Formatos De Auditoria De Gestion

(FASE I)

EMPRESA……………………………..
AUDITORIA INTERNA
EVALUACION DEL CONTROL INTERNO
|AMBIENTE INTERNO DE CONTROL |
|No |FACTOR |PREGUNTAS|SI |NO |N/A |OBSERVACIONES |
| | |El Consejo de Administración oobserva la ley, el estatuto y demás normas. | | | | |
| | |El Consejo de Administración actualiza el estatuto y las normas.| | | | |
| | |El Consejo de Administración está integrado y organizado de acuerdo con el | | | | |
|3 |Consejo de Administración y |Estatuto y la ley de Cias.| | | | |
| |comités |¿El consejo brinda atención a novedades importantes y por ende a la violación | | | | |
| | |de su código de ética?| | | | |
| | |¿Las comités cumplen con su labor asesora al Consejo de Administración. | | | | |
| | |¿Existe idoneidad en la estructura orgánica yfuncional? | | | | |
| | |¿Existen manuales de procesos? | | | | |
|4 |Estructura Organizativa |¿Se identifican con claridad los niveles deautoridad y responsabilidad? | | | | |
| | |¿Existe comunicación interna y externa? | | | | |
| | |Se actualiza el reglamento orgánico yfuncional. (Organigramas) | | | | |
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| | |¿Existe responsabilidad y delegación de autoridad? | | | |. |
| | |¿Existen normas y procedimientosrelacionados con el control y descripciones de| | | | |
|5 |Autoridad Asignada y |puestos de trabajo? | | | | |
| |Responsabilidad Asumida |¿El número del personal está de...