fraude, antecedentes y conceptos generales
Páginas: 11 (2615 palabras)
Publicado: 2 de julio de 2014
Antecedentes del delito por fraude.
El uso del engaño y la falsedad ha sido recurrente para conseguir la obtención de beneficios ilegales. Existen causas para explicar en la actualidad el fenómeno del fraude
a) la complejidad operacional y administrativa de las organizaciones
b) periodos prolongados de descuido para atender zonas de riesgos
c) áreas con sistemas de control internoobsoletos o débiles
d) personal de auditoria interna insuficiente
e) sistemas de registro contables alterados intencionalmente o por mandato
f) los fraudes sin colusión pueden ser perpetrados por empleados familiarizados con el sistema de control interno y saben ocultar el fraude,.
Del latín Fraus, engañar, usurpar. Gramaticalmente es engaño o acción contraria a la verdad o rectitud.
El fraudees, el delito moderno por excelencia.
Este comportamiento ilícito se cuenta en el grupo de los dirigidos o en contra del patrimonio de las personas, se denomina en síntesis, “delitos patrimoniales”.
En contra del patrimonio de las personas:
1. Delito patrimonial
2. robo
3. el abuso de confianza
4. la extorsión
5. el despojo
6. daño en propiedad ajena
El fraude puede se legalentre los más conocidos encontramos los casos de extranjeros que tienen propiedades en las costas del territorio, valiéndose del Fideicomiso.
CODIGO PENAL.- “Comete el delito de fraude, nuestro Código Penal, el que engañando a uno o aprovechándose del error en que éste se halla, se hace lícitamente de alguna cosa o alcanza un lucro indebido”. El fraude es un delito patrimonial por medio del cualse usurpan cosas o derechos ajenos, valiéndose el sujeto que lo comete, de engaños, de maquinaciones o de artificios.
DERECHO ROMANO (4 delitos privados)
1.-De la Rapiña. Hacia la época de las guerras civiles, los hurtos y los actos de destrucción cometidos por bandas armadas.
2.-De la Intimidación. La intimidación es la violencia física o psicológica que quita lalibertad al consentimiento
3.-Del Dolo. Por lo que respecta al Dolos, que son todas las maquinaciones o artificios que hacen caer en el error.
4.-Del Fraude Crediticio. Se presenta cuando el deudor realiza negocios perjudiciales para provocarse caer en insolvencia financiera
En nuestro Derecho Civil no existe rastro de los delitos privados romanos debido a que todos los actos u omisioneslicitas se encuentran regulados por la ley penal y se entrega al Estado y no a la victima.
1.2 El fraude en los tiempos bíblicos
Desde los tiempos remotos de la historia sagrada y hasta el nuevo pacto de Jesucristo, hace más de 2,000 años, han existido los delitos de robo y fraude, citaré algunos pasajes bíblicos.
Éxodo, Habla del hurto
Lucas, habla del zaqueo
Comentario: En cada uno delos casos anteriores notamos dos clases de defraudación: la material y la espiritual nos indican claramente el elemento del artificio del engaño para lograr su cometido.
Las encomendadas. Indios que debían servirles y tributarles como encomendados, encomendero, beneficiario del servicio y el tributo indígena, estaba obligado a ver que se les diera doctrina cristiana y buen trato.
Laencomienda sufrió las consecuencias del desarrollo de la hacienda. Los indios encomendados “eran sonsacados y retenidos” por los hacendados: los encomenderos protestaban diciendo que no percibían el tributo.
Comentario. Tales encomenderos se volvieron estafadores porque mintiendo robaban el tributo, haciendo calumnias a las autoridades y argumentaban falsedades sobre la vida que llevaban los indios enla hacienda, los encomenderos también se volvieron en parásitos de un régimen económico totalmente injusto e inhumano.
Naturaleza jurídica y conceptos del fraude
Mariano Jiménez Huerta es el engaño de que se vale el sujeto activo para hacerse, en perjuicio de otro, de un objeto de ajena procedencia.
Diccionario del uso del español. Fraudar (del Lat. Fraudare; ant.) tr....
El uso del engaño y la falsedad ha sido recurrente para conseguir la obtención de beneficios ilegales. Existen causas para explicar en la actualidad el fenómeno del fraude
a) la complejidad operacional y administrativa de las organizaciones
b) periodos prolongados de descuido para atender zonas de riesgos
c) áreas con sistemas de control internoobsoletos o débiles
d) personal de auditoria interna insuficiente
e) sistemas de registro contables alterados intencionalmente o por mandato
f) los fraudes sin colusión pueden ser perpetrados por empleados familiarizados con el sistema de control interno y saben ocultar el fraude,.
Del latín Fraus, engañar, usurpar. Gramaticalmente es engaño o acción contraria a la verdad o rectitud.
El fraudees, el delito moderno por excelencia.
Este comportamiento ilícito se cuenta en el grupo de los dirigidos o en contra del patrimonio de las personas, se denomina en síntesis, “delitos patrimoniales”.
En contra del patrimonio de las personas:
1. Delito patrimonial
2. robo
3. el abuso de confianza
4. la extorsión
5. el despojo
6. daño en propiedad ajena
El fraude puede se legalentre los más conocidos encontramos los casos de extranjeros que tienen propiedades en las costas del territorio, valiéndose del Fideicomiso.
CODIGO PENAL.- “Comete el delito de fraude, nuestro Código Penal, el que engañando a uno o aprovechándose del error en que éste se halla, se hace lícitamente de alguna cosa o alcanza un lucro indebido”. El fraude es un delito patrimonial por medio del cualse usurpan cosas o derechos ajenos, valiéndose el sujeto que lo comete, de engaños, de maquinaciones o de artificios.
DERECHO ROMANO (4 delitos privados)
1.-De la Rapiña. Hacia la época de las guerras civiles, los hurtos y los actos de destrucción cometidos por bandas armadas.
2.-De la Intimidación. La intimidación es la violencia física o psicológica que quita lalibertad al consentimiento
3.-Del Dolo. Por lo que respecta al Dolos, que son todas las maquinaciones o artificios que hacen caer en el error.
4.-Del Fraude Crediticio. Se presenta cuando el deudor realiza negocios perjudiciales para provocarse caer en insolvencia financiera
En nuestro Derecho Civil no existe rastro de los delitos privados romanos debido a que todos los actos u omisioneslicitas se encuentran regulados por la ley penal y se entrega al Estado y no a la victima.
1.2 El fraude en los tiempos bíblicos
Desde los tiempos remotos de la historia sagrada y hasta el nuevo pacto de Jesucristo, hace más de 2,000 años, han existido los delitos de robo y fraude, citaré algunos pasajes bíblicos.
Éxodo, Habla del hurto
Lucas, habla del zaqueo
Comentario: En cada uno delos casos anteriores notamos dos clases de defraudación: la material y la espiritual nos indican claramente el elemento del artificio del engaño para lograr su cometido.
Las encomendadas. Indios que debían servirles y tributarles como encomendados, encomendero, beneficiario del servicio y el tributo indígena, estaba obligado a ver que se les diera doctrina cristiana y buen trato.
Laencomienda sufrió las consecuencias del desarrollo de la hacienda. Los indios encomendados “eran sonsacados y retenidos” por los hacendados: los encomenderos protestaban diciendo que no percibían el tributo.
Comentario. Tales encomenderos se volvieron estafadores porque mintiendo robaban el tributo, haciendo calumnias a las autoridades y argumentaban falsedades sobre la vida que llevaban los indios enla hacienda, los encomenderos también se volvieron en parásitos de un régimen económico totalmente injusto e inhumano.
Naturaleza jurídica y conceptos del fraude
Mariano Jiménez Huerta es el engaño de que se vale el sujeto activo para hacerse, en perjuicio de otro, de un objeto de ajena procedencia.
Diccionario del uso del español. Fraudar (del Lat. Fraudare; ant.) tr....
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