Importancia del Riesgo Operativo

27 de octubre del 2012


A : Lic. Roberto Keil Montoya – Consultor/Expositor de ALIDE
Asunto : Informe de Evaluación de Riesgo Operacional del Producto/Servicio
de Tarjeta de Crédito y Débito.

Como parte del mapeo de los riesgos operacionales que afectan los productos/servicios de la Institución, así como la evaluación del ambiente y los controles aplicados para mitigar losriesgos inherentes a cada actividad productiva, hemos procedido con el levantamiento de los riesgos que inciden con el producto/servicio de Tarjeta de Crédito y Débito, el cual mide desde los requisitos legales que pueden afectar el producto/servicio hasta la entrega del producto terminado.
Este informe no pretende medir la eficiencia operativa de los procesos y subprocesos envueltos, sinoidentificar los riesgos inherentes que los afectan y la efectividad de los procesos que son aplicados como mitigantes de éstos.
El mismo no puede ser interpretado como una auditoria de riesgos y controles aplicados al producto/servicio de Tarjetas, para lo cual deberían aplicarse otros procedimientos y técnicas; así como, criterios de independencia muy diferentes a los aquí aplicados.
Antes de presentarla evaluación de los Riesgos Operacionales del producto/servicio Tarjetas, vamos a explicar un poco la importancia de las Tarjetas de Crédito y Débito, que es una Tarjeta de Crédito y Débito, funciones de la tarjetas, ente otras cosas.
Importancia de las Tarjetas de Crédito y Débito.
En la actualidad, las tarjetas de crédito y débito han jugado un rol crucial al aportar al desarrollo de laseconomías de los países; en la medida en que los consumidores llegan a tener mayores facilidades para la adquisición de bienes y servicios, igualmente va creciendo la demanda en los distintos sectores del mercado. Otro aspecto que marca la importancia de las tarjetas de crédito y débito es el hecho de que sirven para la adquisición de todo tipo de bienes de consumo masivo, llegando a formar partesignificativa hasta del presupuesto doméstico de muchos hogares. De ahí que, de símbolos de alta categoría económica y social, las famosas tarjetas de crédito y débito han pasado a convertirse en una prenda más común.
Que es una Tarjeta de Crédito o Débito.
Una tarjeta de crédito y débito es un instrumento financiero de pago, emitido por una entidad, que permite al titular acceder a un saldosuperior al disponible en su cuenta corriente, ya que el dinero proviene de un crédito por parte de la entidad, que el titular deberá amortizar posteriormente conforme a los plazos y condiciones pactadas con su banco o caja de ahorros.
Funciones de las Tarjetas de Crédito y Débito.
El funcionamiento general de las tarjetas es relativamente sencillo desde un punto de vista teórico. La entidad bancaria oemisora de la tarjeta pone a disposición del titular del "plástico" un dinero al que éste puede acceder libremente. Se trata de una especie de "préstamo" por un periodo determinado hasta el periodo de liquidación, generalmente a un mes. Es decir, el usuario puede hacer sus compras y al final de mes la entidad le cargará todos los gastos que haya realizado. Si la cuenta corriente dispone de fondosse mantendrá el crédito y no habrá que pagar ningún tipo de comisiones ni intereses, pero en caso contrario es cuando entra en funcionamiento el mecanismo de préstamo de la tarjeta con sus intereses y comisiones.
Beneficios de las Tarjetas.
-Crédito de 30 días, automático y sin intereses.
-Crédito a mediano plazo sin intereses.
-Aumento de crédito automático según historial de pago.Beneficios en cuanto a la Seguridad:
- No se necesita andar con mucho dinero en efectivo.
-Se puede adquirir bienes y servicios hasta los límites de crédito.
-Protección personal contra accidentes en viajes.
Comodidad y Rapidez:
-Permite dinero en efectivo de los cajeros automáticos.
-Facilidad de pagos de servicios a través del teléfono: agua, luz, teléfono, comida rápida.
- Permite...