Indices y marcas utilizadas en auditoría

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ÍNDICES

ÍNDICES PARA AUDITORÍAS FINANCIERAS, PROGRAMÁTICO-PRESUPUESTALES, DE DESEMPEÑO Y DE OBRA PÚBLICA

CLAVE CONCEPTO A QUE SE REFIERE:
PL - PLANEACIÓN
PL-1 Oficio de inicio de la revisión de la Cuenta Pública dirigido al Jefe de Gobierno del Distrito Federal
PL-2 Proyecto de auditoría
PL-3 Aprobación del Programa General de Auditoría
PL-4 Programa específico de auditoría
PL-5Programa detallado de auditoría
PL-6 Oficio de inicio de la auditoría, personal comisionado y solicitud de designación de enlace, dirigido al sujeto fiscalizado
PL-7 Solicitud de documentación e información
PL-8 Estudio general del sujeto fiscalizado
PL-8-1 Objetivos y funciones del sujeto fiscalizado
PL-8-2 Atribuciones del sujeto fiscalizado
PL-8-3 Estructura orgánica
PL-8-4 Estudio preliminardel control interno
PL-8-5 Catálogo de firmas
PL-8-6 Directorio telefónico
PL-8-7 Relación del marco legal
PL-8-8 Informe sobre auditorías realizadas al sujeto fiscalizado por la CMHALDF y por otros organismos de fiscalización
PL-8-9 Cuestionario sobre el cumplimiento de los Principios Básicos de Contabilidad Gubernamental y, en su caso, Normas de Información Financiera (NIF)
PL-8-10Políticas de crédito
PL-8-11 Análisis de la información en Cuenta Pública
PL-9 Constancias de supervisión de la fase de planeación
PL-10 Reporte de planeación

EJ - EJECUCIÓN
EJE Estudio y evaluación del sistema de control interno
EJE-1 Sistemas y procedimientos del sujeto fiscalizado
EJO Documentación e información específicas del rubro en revisión
EJS Selección del método y determinación de lamuestra por auditar
EJP Realización de pruebas de cumplimiento y sustantivas
EJC Evaluación del cumplimiento de disposiciones legales y reglamentarias
EJCMP Compulsa
EJCMP-1 Oficio para compulsa
EJCMP-2 Acta de compulsa
EJCMP-3 Cuestionarios
EJCMP-4 Información relacionada con la atención de la compulsa
EJCMP-5 Otros

Los índices correspondientes al ingreso se estructuran con base en laLey de Ingresos del Distrito Federal.
IN - Ingresos
IN-10 Impuestos
IN-10-1 Predial
IN-10-2 Sobre Adquisición de Inmuebles
IN-10-3 Sobre Espectáculos Públicos
IN-10-4 Sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos
IN-10-5 Sobre Nóminas
IN-10-6 Sobre Tenencia o Uso de Vehículos
IN-10-7 Por la Prestación de Servicios de Hospedaje
IN-10-8 Otros
IN-20 Contribuciones de mejoras
IN-30 DerechosIN-30-1 Por la prestación de servicios por el suministro de agua
IN-30-2 Por la prestación de servicios del Registro Público de la Propiedad o del Comercio y del Archivo General de Notarias
IN-30-3 Por los servicios de control vehicular
IN-30-4 Por los servicios de grúa y almacenaje de vehículos
IN-30-5 Por el estacionamiento de vehículos en la vía pública
IN-30-6 Por el uso oaprovechamiento de inmuebles
IN-30-7 Por cuotas de recuperación por servicios médicos
IN-30-8 Por la prestación de servicios del Registro Civil
IN-30-9 Por los servicios de construcción y operación hidráulica y por la autorización para usar las redes de agua y drenaje
IN-30-10 Por los servicios de expedición de licencias
IN-30-11 Servicios de alineamiento y señalamiento de número oficial y expedición deconstancias de zonificación y uso de inmuebles
IN-30-12 Por descarga a la red de drenaje
IN-30-13 Por los servicios de recolección y recepción de residuos sólidos
IN-30-14 Por la supervisión y revisión de las obras públicas sujetas a contrato, así como la auditoría de las mismas
IN-30-15 Otros derechos
IN-40 Accesorios de las contribuciones y de los aprovechamientos
IN-50 Productos
IN-50-1Por la prestación de servicios que corresponden a funciones de derecho privado
IN-50-2 Por el uso, aprovechamiento o enajenación de bienes de dominio privado
IN-60 Aprovechamientos
IN-60-1 Multas de tránsito
IN-60-2 Otras multas administrativas, así como las impuestas por autoridades judiciales y reparación del daño denunciado por los ofendidos.
IN-60-3 Recuperación de impuestos federales...
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