Informe Financiero



EJERCICIO No. 4


"CARMEN ALICIA"



Cuentas de balance y de resultados

2015
Bancos
118,396.80
Documentos por cobrar
20,222.25
Equipo de computo
15,210.99
Depreciación acumulada7,287.64
Acreedores diversos
20,200.06
Capital social (valor de la acción $ 100.00 c/u)
500,000.00
Costo de ventas
1'350,299.03
Productos financieros
4,000.00
Deudores diversos
5,630.88
Equipo de oficina10,560.00
Proveedores
35,910.08
Utilidad por repartir
186,466.06
Gastos financieros
8,500.00
Inventario
500,661.03
Papelería y útiles
1,900.00
Ventas
2'401,587.23
Clientes
70,540.10
Impuestos por pagar8,489.00
Impuestos del ejercicio
10,322.14
IVA acreditable
5,230.77
Equipo de transporte
25,000.02
Documentos por pagar a largo plazo
15,000.00
Gastos generales
850,000.00


Razones financierasproyectadas de 2015


Índices de liquidez
Circulante: 11x Prueba del ácido: 3.8x
Medidas de actividad
Inventario: 4.7x Activo fijo: 40x
Activo total: 3x PPC: 10 días (políticade 15 días)
Medidas de apalancamiento
Endeudamiento: 10.50% Interés ganado: 24x
Pasivo/Capital social: 5%
Índices de rentabilidad
MBU: 50% MUO: 8% MUN: 5.5%
ROI: 14% RCC:18% UPA: $ 25.00


BALANCE DE PRUEBA


Bancos


Documentos Por Cobrar


Clientes


Deudores


Inventarios


Equipo de Computo


Equipo de Oficina


Equipo deTransporte


Papelería y Útiles


Gastos Financieros


Gastos Generales


Costo de Ventas


Gasto de Depreciación


Depreciación

7.287
Proveedores

35.910
Productos Financieros

4.000
Impuesto por Pagar8.489
IVA acreditable

5.230
Acreedores

20.200
Impuesto del Ejercicio

10.322
Documentos por Pagar

15.000
Ventas

2.401.587
Capital

500.000
Utilidad por Repartir

186.466
Sumas Iguales
3.194.4913.194.491




´´CARMEN ALICIA´´
Balance General al 31 de Diciembre de 2015

ACTIVO PASIVO
Bancos
328.682
IVA acreditable
5.230...