insolvencia en personas naturales

INSOLVENCIA EN PERSONAS NATURALES
La insolvencia en personas naturales hace referencia a que algunas personas que se encuentren en dificultades económicas para responder frente a sus deudas, puedan renegociar o reestructurar esas deudas para evitar ser embargados.
La insolvencia en personas naturales tiene como fundamento legal la siguiente ley:
Ley 1564 del 2012
El artículo 538 de la ley1564 prevé las personas que estén en uno de los siguientes casos se pueden acoger a este procedimiento de insolvencia:
Estar en mora respecto de dos o más obligaciones a favor de dos o más acreedores por más de 90 días.
Tener en su contra dos o más procesos ejecutivos o de jurisdicción coactiva.
En los dos casos anteriores, el valor de las deudas u obligaciones que se pretendan acoger alprocedimiento de insolvencia, deben representar como mínimo el 50% del total de las deudas o pasivos de la persona natural.
Como se puede observar, no son muchas las personas que se pueden acoger a este beneficio debido a las restricciones impuestas por la ley.
Por ejemplo, si una persona tiene una sola deuda en mora con un único banco, no le es aplicable esta ley. Tampoco le es aplicable si tieneen mora dos créditos con un mismo banco, pues como mínimo ha que tener dos créditos atrasados y como mínimo estar en mora con dos bancos o acreedores distintos. Se deben cumplir dos requisitos al tiempo: dos deudas y dos acreedores diferentes.
Respecto a la segunda condición, la ley se refiere que basta con tener en su contra dos procesos ejecutivos, más no dice que deban ser de acreedoresdiferentes, por lo que entendemos que mientras existan dos procesos ejecutivos en curso de un mismo acreedor es suficiente para aplicar este beneficio.
Y por último, para que una de las opciones anteriores prospere, las deudas sobre las cuales se pretenda aplicar el procedimiento de insolvencia, deben representar cuanto menos el 50% de las deudas de la persona, es decir que si la deuda en mora es de50 millones, los pasivos totales deben ser de como máximo de 100 millones.
Así tenemos que en dos créditos en mora con dos bancos diferentes pero esos dos créditos representan 40 millones de 100 millones de deudas, no aplica el procedimiento de insolvencia.
Muy complicado la verdad para la gran mayoría de personas que no tienen más de una deuda.
Por último, precisar que el procedimiento deinsolvencia para personas naturales no comerciantes, aplica tanto para quien es deudor, como para quien es fiador o codeudor.

REESTRUCTURACION DE PASIVOS
Los pasivos de un negocio son la fuente de financiamiento que nos permitirá el funcionamiento de la empresa tanto en el corto como en el largo plazo. Normalmente los pasivos en el mundo de las pymes son una mezcla de suerte y esfuerzo, sin granplanificación más que su fin último, obtener financiamiento.

Los pasivos de una empresa, sea cual sea su tamaño son de tres tipos:

Pasivos de corto plazo.
Pasivos de largo plazo.
Patrimonio.
Cada uno de estos tipos de pasivos está ligado a dos conceptos fundamentales para el éxito de nuestro negocio, exigibilidad y rentabilidad.
El primero de ellos, la exigibilidad se relaciona connuestros flujos de caja y el día a día del negocio, el segundo, la rentabilidad, se relaciona con la forma de multiplicar los beneficios a través de recursos de terceros, de ahí su importancia.
En la medida que los pasivos son de un plazo menor, su exigibilidad o inmediatez de pago es mayor, por otra parte en la medida que financio mi negocio con una mayor proporción de deuda respecto del patrimonio(deuda con los dueños de la empresa) obtengo una mayor rentabilidad de los recursos.
La estructura de pasivos ideal para cualquier empresa, es aquella que permita equilibrar adecuadamente la exigibilidad de los pasivos con la liquidez de los activos, así por ejemplo es impensable financiar un pasivo de largo plazo, como una oficina o local comercial o una maquina, con una línea de crédito...