Interculturalidad

EMPRESA MINERA LAYTARUMA
OBSERVACIONES

1.-Diferencia entre Balance General y Declaración Jurada Anual
Al efectuar la conciliación del Balance General con la Declaración Jurada Anual,observamos diferencia por reclasificaciones y ajustes, en la cuenta 14 cuentas por cobrar accionistas y personal, cuenta 12 clientes, cuenta 40 tributos por pagar cuenta 41 remuneraciones por pagar yresultado del ejercicio. Tal como se muestra a continuación. en el Balance se incluye las reclasificaciones de los anticipos.

|DETALLE |SaldoBalance |Declaración |diferencia |
|14 Cuotas por cobrar Accionistas y Personal | 67 957 | 78 040 |( 10 083) |
|12 Clientes | 377 062 |366 978 |10 084 |
|40 Tributospor pagar | 7 877 838 |7872217 |(5 621) |
|41 Remuneración y participaciones| 1 744 700 |1 743070 |(1 630) |
|Resultado del Ejercicio | 8 260 893 |8 268 143|7 250 |

2.- Resultado del ejercicio que se refleja en el Balance casillero 354 y resultado según casillero 492 en la declaración jurada difieren en S/. 825 501asiento diario por transferencia de reserva legal es por S/. 832 751.00 siendo la diferencia neta por S/. 7 250.

Saldo casillero 354 utilidad ejercicio S/. 5 268 143
Saldo casillero492 resultado ejercicio S/. 9 093 644
Diferencia S/. 825 501
Asiento por reserva legal S/. 832 751...