iso 9001

GOBIERNO DE CHILE
MINISTERIO DE HACIENDA
Dirección de Presupuestos

MANUAL DE REFERENCIA

GUÍA PARA IMPLEMENTACIÓN ISO 9001:2000
SISTEMA DE AUDITORÍA INTERNA

Marzo 2007

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INDICE
Introducción ............................................................................................................. 3
Definición de Política y Objetivos deCalidad......................................................... 5
1.1
Política de Calidad ........................................................................................... 5
1.2
Objetivos de Calidad........................................................................................ 7
Campo de Aplicación y Exclusiones del Sistema Auditoría ................................... 92.1
Alcance del Sistema Auditoría......................................................................... 9
2.2
Exclusiones de Requisitos Normativos para el Sistema Auditoría.................. 9
Estructura y funciones del Sistema Auditoría Interna ........................................... 11
Sistema de Gestión de Calidad para el Sistema de Auditoría. ...............................16
4.1
Requisitos Generales...................................................................................... 16
4.2
Documentación del Sistema de Auditoría Interna en los Servicios............... 18
4.2.1
Aspectos generales de la documentación del Sistema ........................... 18
4.2.2
Manual de Calidad del Sistema de Auditoría Interna ............................ 19
4.2.3Control de los Documentos para el Sistema Auditoría Interna.............. 20
4.2.4
Control de los Registros del Sistema de Auditoría ................................ 21
Los Procesos de Dirección..................................................................................... 23
5.1
Revisión por la Dirección.............................................................................. 29
Los Procesos de control, mejora y soporte ............................................................ 34
6.1
Los Procesos de control y mejora .................................................................. 34
6.1.1
Control de No Conformidades del Sistema de Auditoría Interna .......... 34
6.1.2
Auditoría Interna de Calidad para el Sistema de Auditoría ................... 366.1.3
Acción Correctiva .................................................................................. 37
6.1.4
Acciones Preventivas ............................................................................. 38
6.2
Procesos de Soporte ....................................................................................... 39
6.2.1
Gestión deRecursos............................................................................... 39
6.2.2
Procesos de Análisis de datos y Mejora................................................. 49
Procesos Operativos............................................................................................... 53
7.1
Procesos relacionados con el cliente.............................................................. 54
7.2Procesos de comunicación con el cliente....................................................... 62
7.3
Procesos de Diseño y Desarrollo ................................................................... 63
7.4
Compras ......................................................................................................... 63
7.5
Elaboración y uso de los Informes de Auditoría y Matriz deRiesgo
Estratégica.................................................................................................................. 65
7.6
Control de dispositivos de Seguimiento y Medición ..................................... 69
Anexos ................................................................................................................... 71
Anexo 8.1. Referencias Normativas...