la celula



AUDITORIA INTERNA
REGISTROS DE AUDITORIA Y REPORTES DE NO CONFORMIDAD












PRESENTADO POR:


ROCIO VASQUEZ
KAREN HERNANDEZ
MARGARITA CUTIVA













ECAPETROL
ESCUELA DE CAPACITACION PETROLERAVILLAVICENCIO, 11 DE FEBRERO DEL 2013


INDICE












PAGINA

INTRODUCCION 3
MARCO TEORICO 4
AUDITORIA INTERNA 4
FORMATOS DE REGISTRO DEAUDITORIA 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
REPORTE DE NO CONFORMIDAD 13, 14
CONCLUSIONES 15




INTRODUCCION



Este trabajo tiene como objetivo mostrar cómo se desarrolla la auditoria interna, los formatos que deben diligenciar para dejar las evidencias de la auditoría, desde su planeación, lista dechequeo, el informe de la auditoría y los reportes de No Conformidad, si se detectan productos no conformes durante el desarrollo de la auditoría.

Es muy importante que las empresas o instituciones implementen un sistema permanente de auditoría interna para que sus procesos siempre estén mejorando continuamente.

Igualmente las auditorías internas preparan a las organizaciones, para lasauditorías externas de certificación o de recertificación de sus procesos.




MARCO TEORICO


REPORTE DE AUDITORIA INTERNA

En general, un uniforme consta de tres (3) partes: el resumen de los hallazgos de la auditoria, los detalles de cualquier conformidad y una lista de recomendaciones.

Es un proceso sistemático, independiente y documentado, para obtener evidencias y evaluarlasobjetivamente, con el fin de determinar en qué grado se cumplen los criterios de la auditoria.

CLASES DE AUDITORIA


AUDITORIA INTERNA:

Es una revisión de los procesos de los negocios de una organización, por parte de un empleado de la organización.


AUDITORIA EXTERNA:

Es una revisión del sistema de gestión de los negocios de una organización, realizada por una persona externa a laorganización.
Por ejemplo: un cliente, proveedor u organismo.

TIPOS DE AUDITORIA


AUDITORIA DE PROCESO:

Es el resultado satisfactoria para examinar y revisar el proceso, y conformar que se ciñe a los procedimientos escritos.

AUDITORIA DE SERVICIO:

Es un servicio que permite que el auditor califique el cumplimiento de políticas, reglamentaciones, normas, disposiciones jurídicas u otrosrequerimientos legales.

Verificación de que los registro cumplan los requisitos legales, reglamentarios y de los clientes, y de esta manera brindan evidencias de los procesos que se están realizando acuerdo con los requisitos.

FORMATOS DE REGISTRO DE AUDITORIA

Para planificar una auditoria el coordinador debe elaborar un programa por cada procedimiento, este puede tener de forma de hojade cálculo con los meses, semanas en sentido horizontal y con los nombres de los procedimientos verticalmente, la auditoria usualmente se establece con los riesgos más frecuentes o se puede realizar una auditoria no programada debido a las circunstancias cambiantes.

Los formatos usados con más frecuencia son: El formato de plan de trabajo de Auditoría, la lista de chequeo o “Check List”, elformato de informe de la Auditoría y el formato para Registro de No Conformidades.

Los formatos que se anexan a continuación fueron tomados de los sistemas de calidad de empresas del sector público y privado de Villavicencio.




LISTA DE CHEQUEO PARA AUDITORIA DE PROCESOS
CODIGO: FO-GC-020



Guía
Hallazgos
PLANEAR

4.1. REQUISITOS GENERALES

Cual es la finalidad u objetivo del...