Ley Contra Ilicitos Cambiarios

AÑO CXXXVII-MES VIII Caracas, 17 mayo de 2010
ASAMBLEA NACIONAL
Número 5.975
Extraordinario
DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
Decreta
la siguiente,
LEY CONTRA LOS ILÍCITOS CAMBIARlOS
Capítulo 1
Disposiciones Generales
Artículo. 1 La presente Ley tiene por objeto establecer los supuestos de hecho
que constituyen ilícitos cambiarías y sus respectivas sanciones.
Artículo 2. A losefectos de esta Ley, se entenderá por:
1.- Divisa: Expresión de dinero en moneda metálica, billetes de bancos,
cheques bancarios y cualquier modalidad, distinta al bolívar, entendido éste
como la moneda de curso legal en la República Bolivariana de Venezuela, así
como también títulos valores que estén denominados en moneda extranjera o
puedan ser liquidados en moneda extranjera
2.- OperadorCambiario: Persona jurídica que realiza operaciones de corretaje
o intemnediación de divisas, autorizadas por la legislación correspondiente y
por la normativa dictada por el Banco Central de Venezuela, previo
cumplimiento de los requisitos establecidos por el órgano administrativo
competente.
3.- Operación Cambiaria: Compra y venta de cualquier divisa con el bolívar.
4.- AutoridadAdministrativa en Materia Cambiaria: Comisión de
Administración de Divisas (CADIVI).
5.- Autoridad Administrativa Sancionatoria en Materia Cambiaría:
Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de finanzas, a través
de la Dirección General de Inspección y Fiscalización y la Comisión Nacional
de Valores, para lo que respecta a las operaciones realizadas con títulos
valores.
Artículo 3. Alos fines de la presente Ley, el Ministerio del Poder Popular con
Competencia en materia de finanzas, por órgano de la Dirección General de
Inspección y Fiscalización, ejerce la potestad sancionatoria prevista en esta
Ley.
Artículo 4. Esta Ley se aplica a personas naturales y jurídicas que, actuando
en nombre propio, ya como administradores, intermediarios, verificadores,
beneficiarios delas operaciones cambiarias, contravengan lo dispuesto en esta
Ley, en los convenios suscritos en materia cambiaria por el Ejecutivo Nacional
y el Banco Central de Venezuela, así como, en cualquier norma de rango legal
y sublegal aplicable en esta materia.
La responsabilidad personal de los o las gerentes, administradores o
administradoras, directores o directoras, o dependientes de una personajurídica subsiste cuando de sus hechos se evidencia la comisión de cualquiera
de los ilícitos establecidos en esta Ley.
Capítulo 11
De la Obligación de Declarar
Artículo 5. Las personas naturales o jurídicas que importen, exporten, ingresen
o egresen divisas, hacia o desde el territorio de la República Bolivariana de
Venezuela, por un monto superior a los diez mil dólares de los EstadosUnidos
de América (US$ 1 0.000,00) o su equivalente en otras divisas, están obligadas
a declarar ante la autoridad administrativa en materia cambiaria el monto y la
naturaleza de la respectiva operación o actividad.
Todo ello, sin perjuicio de las competencias propias del Banco Central de
Venezuela en la materia. Están exentas del cumplimiento de esta obligación los
títulos valores emitidos porla República Bolivariana de Venezuela y adquiridos
por las personas naturales o jurídicas al igual que todas aquellas divisas
adquiridas por personas naturales no residentes, que se encuentren en
situación de tránsito o turismo en el territorio nacional y cuya permanencia en el
país sea inferior a ciento ochenta días continuos, no obstante, quedan sujetas a
las sanciones previstas en lapresente Ley, cuando incurran en los ilícitos
contenidos en la misma.
Artículo 6. A los efectos de la presente Ley, los importadores, deberán indicar
en el manifiesto de importación, el origen de las divisas obtenidas.
Todas las personas naturales y jurídicas que posean establecimientos que
comercialicen bienes y servicios que se hayan adquirido con divisas
autorizadas por la Comisión de...