libro y formatos

ejemplo de un diario en excel
JYG D'LIRIOS C.A.
Libro diario
Del 01/12/1013 al 30/06/2014
Fecha
Descripción
01/12/2013 Banco de Venezuela
Local comercial
Vehículo
Mobiliario
Capital Social
P/R Constitución del Capital
16/01/2014
2
Alquiler prepagado
Banco de Venezuela
P/R Anticipo alquiler de la maquinaria
17/01/2014
3
Compras
IVA Crédito fiscal
Banco de Venezuela
P/R comprade mercancía
18/01/2014
4
Banco de Venezuela
Ventas
IVA Débito fiscal
P/R ventas de arreglos florales
20/01/2014
5
Cuentas por cobrar
Ventas
IVA Débito fiscal
P/R venta de flores y rosas
23/01/2014
6
Gastos por servicios públicos
Banco de Venezuela
P/R pago de electricidad y telefono
25/01/2014
7
Banco de Venezuela
Ventas
IVA Débito fiscal
P/R venta de flores y rosas

VanR
1
2
3
4
5

Debe
165.000,00
30.000,00
75.000,00
30.000,00

6
1

7.500,00

7
8
1

Haber

15.000,00
1.800,00

300.000,00

7.500,00

16.800,00

1 3.640,00
9
10

3.250,00
390,00

11 33.600,00
9
10

30.000,00
3.600,00

12 365,00
1

365,00

1 28.000,00
9
10

25.000,00
3.000,00

389.905,00

389.905,00

ejemplo de un diario en excelVienen
31/01/2014

31/01/2014

31/01/2014

02/02/2014

05/02/2014

05/02/2014

389.905,00

389.905,00

8
Sueldos y salarios
Retención SSO
Retención PF
Retención FAOV
Retención caja de ahorro empleado
Banco de Venezuela
P/R Pago de sueldos y salarios
9
Gasto de aporte patronal SSO
Gasto de aporte patronal PF
Gasto de aporte patronal FAOV
Gasto de aporte patronal caja deahorro
Aporte patronal SSO por pagar
Aporte patronal PF por pagar
Aporte patronal FAOV por pagar
Aporte patronal caja de ahorro por pagar
P/R Aporte patronal SSO, PF, FAOV y caja de ahorro
10
IVA Débito fiscal
IVA Crédito Fiscal
IVA por pagar
P/R IVA por pagar
11
Banco de Venezuela
IVA Débito fiscal
Ventas
P/R Venta de arreglos florales
12
Retención SSO
Retención PF
Retención FAOVRetención caja de ahorro empleado
Aporte patronal SSO por pagar
Aporte patronal PF por pagar
Aporte patronal FAOV por pagar
Aporte patronal caja de ahorro por pagar
Banco de Venezuela
P/R Pago del SSO, PF, FAOV y caja de ahorro
13
Equipos de oficina
IVA Crédito fiscal
Banco de Venezuela
P/R Compra de equipos de oficina
Van

13 37.721,80
18
19
20
21
1

1.093,73
136,72296,22
3.772,18
32.422,95

14
15
16
17
22
23
24
25

2.460,89
464,83
592,44
3.772,18

2.460,89
464,83
592,44
3.772,18

10 6.990,00
8
26

1.800,00
5.190,00

1 16.240,00
10
9

1.740,00
14.500,00

18
19
20
21
22
23
24
25
1

1.093,73
136,72
296,22
3.772,18
2.460,89
464,83
592,44
3.772,18
12.589,19

27 8.800,00
8 1.200,00
1
480.736,33

10.000,00480.736,33

ejemplo de un diario en excel
Vienen
15/02/2014

16/02/2014

19/02/2014

20/02/2014

22/02/2014

28/02/2014

28/02/2014

480.736,33

480.736,33

14
IVA por pagar
Banco de Venezuela
P/R pago del IVA de enero 2014
15
Gastos de alquiler
Alquiler prepagado
P/R Gasto de alquiler de maquinaria mes 1
16
Publicidad prepagada
Banco de Venezuela
P/R Publicidadpagada 3 meses por anticipado
17
Compras
IVA Crédito fiscal
Banco de Venezuela
P/R compra de mercancia
18
Banco de Venezuela
Ventas
IVA Débito fiscal
P/R ventas de arreglos florales
19
Gastos por servicios públicos
Banco de Venezuela
P/R Gastos por servicios públicos
20
Sueldos y salarios
Retención SSO
Retención PF
Retención FAOV
Retención caja de ahorro empleado
Banco deVenezuela
P/R Pago de sueldos y salarios y registro de aportes

Van

26 5.190,00
1

5.190,00

28 2.500,00
6

2.500,00

29 1.500,00
1

1.500,00

7
8
1

22.400,00

20.000,00
2.400,00

1 59.360,00
9
10

53.000,00
6.360,00

12 240,00
1

240,00

13 37.921,80
18
19
20
21
1

1.093,73
136,72
296,22
3.792,18
32.602,95

609.848,13

609.848,13

ejemplo...