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INSTITUCION DE EDUCACION SUPERIOR ITFIP
LEGISLACION TRIBUTARIA I

TALLER IVA 2
MOVIMIENTO JUNIO - JULIO 2013
1. COMPRA DE MERCANCIAS
FACT.No.

L-1512
741
97215
1478

PROVEEDORVR.COMPRA

AL DIA LTDA (EXCLUIDOS)
XIOMARA SANDOVAL
FRANFORD S.A. (70=16%) (30=5%)
VERTICE (NO GRAVADOS)
SUB-TOTAL COMPRAS (1):

VR. I.V.A.

VR. RETEIVA

VR. I.V.A.

VR. RETEIVA

VR. I.V.A.VR. RETEIVA

VR. I.V.A.

VR. RETEIVA

12.150.000
8.750.000
2.350.000
9.458.200
32.708.200

2. ARRIENDOS
ARRIENDOS INMUEBLES

VR. BASE

LA CIRCUNPLUS LTDA
SUB-TOTAL ARRIENDOS (2):980.000
980.000

3. SERVICIOS
SERVICIO DE VIGILANCIA
VIGILAMOS LTDA. (EQUIPOS VIGILANCIA)
SERVICIO DE TRANSPORTE
MERCANTIL S.A (Carga)
SERVICIOS GENERALES
CHILD LTDA (Servicios Excluidos )RESTAURANTE LA CASONA LTDA
SERVICIOS TEMPORALES DE EMPLEO
TEMPORALES LTDA.
SUB-TOTAL SERVICIOS (3)

VR. BASE

985.125
598.300
1.195.000
980.000
1.840.000
5.598.425

4. HONORARIOSHONORARIOS
LUIS FERNANDO PEREZ
SUB-TOTAL HONORARIOS (4)

VR. BASE

2.850.000
2.850.000

DATOS ADICIONALES
EL SOL LTDA (R.COMUN) NIT.890.624.852-2
1. Las ventas del bimestre ascienden a$85.650.000
2. Del total de la ventas hechas, EL 25% fueron hechas a Autoretenedores
3. Del total de ventas, el 25% fueron hechas a personas del régimen simplificado.
3. Del total de ventas, el 50% fueronhechas a personas del régimen común
4. A la factura 1478 VERTICE LTDA. se hizo una devolución por:$530.000 en el mismo periodo.
5. El 70% de la compra hecha a AL DIA, es de mercancía excluida.
Deesta mercancía (excluida) se devuelve $1.000.000 a personas del Régimen Común.
6. De una factura de venta a Regimen Comun nos devuelven $1.000.000 el 12 de Junio de 2012.
7. Es obligatorio respetarlos topes de ley.
8. Se mantienen los supuestos de la calidad de los sujetos: Persona natural y jurídica.
9. Todas las empresas S.A. son autorretenedoras
10. Todas las personas naturales son de...