Michell

MICHELL Y CÍA. S.A.
INFORME SOBRE EL EXAMEN A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
Pág.
Dictamen sobre el examen a los estados financieros 1
Estados Financieros
Estado de Situación Financiera 3
Estado de Resultados Integrales 4
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto 5
Estado de Flujos de Efectivo 6
Notas a los Estados Financieros 8
C O N T E N I D O


MICHELL YCÍA. S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
(expresado en nuevos soles)
Al 31 de diciembre de
2012 2011
A C T I V O
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente del efectivo Nota 4 9,631,631 3,951,661
Cuentas por cobrar comerciales Nota 5 25,896,322 43,828,577
Otras cuentas por cobrar Nota 6 6,394,000 4,853,645
Otras cuentas por cobrar relacionadas Nota 71,010,055 2,555,906
Existencias Nota 8 104,706,639 98,626,037
Activos biológicos Nota 8 2,268,994 1,871,562
Gastos pagados por anticipado Nota 9 221,521 288,439
Total Activo Corriente 150,129,162 155,975,827
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones en valores Nota 10 16,878,454 17,659,643
Propiedad, planta y equipo Nota 11 y 12 94,104,286 91,171,532
Intangibles Nota 13 y 14 321,884 86,748
Total ActivoNo Corriente 111,304,624 108,917,923
TOTAL ACTIVO 261,433,786 264,893,750
P A S I V O Y P A T R I M O N I O
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y préstamos bancarios Nota 15 14,072 125,889
Cuentas por pagar comerciales Nota 16 9,177,067 7,773,110
Otras cuentas por pagar Nota 17 11,731,882 15,839,705
Otras cuentas por pagar relacionadas Nota 18 107,970 109,052
Obligaciones financieras partecorriente Nota 19 76,297,647 74,903,158
Ganancias diferidas 57,891 57,891
TOTAL PASIVO CORRIENTE 97,386,529 98,808,805
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras parte no corriente Nota 20 76,825 589,815
Impuesto a la renta diferido 1,789,686 2,913,751
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,866,511 3,503,566
TOTAL PASIVO 99,253,040 102,312,371
PATRIMONIO
Capital social Nota 21 53,431,576 53,431,576Acciones de inversión Nota 22 4,062,143 4,062,143
Excedente de revaluación Nota 23 40,404,574 40,404,574
Reservas Nota 24 8,620,952 7,037,184
Resultados acumulados 55,661,500 57,645,902
TOTAL PATRIMONIO 162,180,745 162,581,379
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 261,433,785 264,893,750
Las notas que se acompañan, forman parte
integrante de los Estados Financieros.
MICHELL Y CÍA. S.A.
ESTADO DERESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
(expresado en nuevos soles)
Al 31 de diciembre de
2012 2011
Ventas netas Nota 25 205,241,957 215,436,551
Costo de ventas Nota 26 (167,856,113) (165,674,429)
UTILIDAD BRUTA 37,385,844 49,762,122
Gastos de administración Nota 27 ( 13,883,903) ( 14,078,415)
Gastos de venta Nota 28 ( 15,804,704) ( 14,427,758)
Ingresos diversos9,389,010 6,970,363
UTILIDAD DE OPERACIÓN 17,086,247 28,226,312
Otros Ingresos y egresos
Ingresos financieros 527,484 493,983
Gastos financieros ( 3,431,512) ( 3,907,522)
Diferencia de cambio neto 1,948,094 1,290,658
RESULTADO ANTES DE PARTIC. E IMPUESTOS 16,130,313 26,103,431
Impuesto a la renta diferido ( 4,839,094) ( 7,831,029)
RESULTADO DEL EJERCICIO 11,291,219 18,272,402
Utilidad(pérdida) básica por acción común 0.24622 0.39845
Utilidad (pérdida) básica por acción de inversión 0.24622 0.39845
Utilidad (pérdida) diluida por acción común 0.19639 0.31781
Utilidad (pérdida) diluida por acción de inversión 0.19639 0.31781
Las notas que se acompañan, forman parte
integrante de los Estados Financieros.
Capital Acciones Excedente Reserva Reserva Resultados Total
Social deInversión de Revaluación Legal Facultativa Acumulados Patrimonio
SALDO AL 1º DE ENERO DE 2011 53,431,576 4,062,143 35,213,477 3,518,591 1 45,408,736 141,634,524
Dividendos -.- -.- -.- -.- -.- ( 4,200,000) ( 4,200,000)
Excedente de revaluación -.- -.- 5,191,097 -.- -.- -.- 5,191,097
Detracción a reserva legal -.- -.- -.- 3,518,591 -.- ( 3,518,591) -.-
Reconocimiento de activos diferidos -.- -.-...