microfe

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AREA DE TESORERIA
Entidad: ...............................................................................................................Periodo Evaluado:Del.....................................al...................................................Fecha de Evaluación: .........................................................................................Fechade Evaluación
: ........................................................................................
PREGUNTASSINON/AOBS.1.AMBIENTE DE CONTROL
1.1¿El Área de Tesorería cuenta con los siguientesInstrumentosde gestión?
•
Reglamento de Organización y Funciones (ROF)
•
Manual de Organización y Funciones (MOF)
•
Plan Operativo Institucional
•
Organigramas, debidamente aprobados
•Manual de Procedimientos o directivas internas que PermitaLa sistematización de sus labores?Indique las fechas de su aprobación.1.2¿Se encuentran actualizados dichos instrumentos de Gestión?1.3¿Alpersonal se le ha asignado por escrito sus funciones ytiene experiencia y/o capacitación en materia presupuestal?1.4¿Respecto a las Normas sobre el Sistema Nacional de Tesorería:
•
¿Ha sido puesta enconocimiento del personal?
•
¿Se mantiene un Archivo actualizado de las mismas?
•
¿Han sido materia de discusión sobre su implementacióninterna?1.5¿El personal del Área de tesorería ha recibidocapacitación sobrela aplicación del software del SIAF?1.6 Las actividades del Área de Tesorería o la que hace sus vecesen la entidad :
•
¿Son supervisadas adecuadamente?
•
¿La instancia que ejerce lasupervisión es aceptable?1.7¿La comunicación del Área de Tesorería es:
•
Directa con el Titular del Pliego
•
A través de la jefatura inmediata superior
•
Es fluida la comunicación con las áreasde personal,Presupuesto, logística, rentas y contabilidad
•
Es fluida con los demás órganos de la entidad
•
Es fluida con el Director General de Administración?1.8¿En el manual de Organización y...