MODELO anexo 2 sunat

Anexo N° 2

INFORMACIÓN CONTABLE Y TRIBUTARIA EN DISPOSITIVOS DE ALMACENAMIENTO

La información que se remita debe ser extraída de las bases de datos originales almacenadas en sus soportes informáticos. Los archivos correspondientes a Libros y Registros solicitados deberán contener como mínimo la información y/o campos señalados en la Resolución de Intendencia N° 234-2006/SUNAT ymodificatorias, para los llevados de manera manual y la Resolución de Superintendencia N° 286-2009/SUNAT y modificatorias, para los llevados de manera electrónica, incluyendo adicionalmente, de ser el caso, los campos solicitados según Notas y otros que complementen la estructura de sus libros físicos o electrónicos, según el caso. Esta información deberá ser migrada y presentada con las siguientesespecificaciones:

1) La información deberá presentarse en una memoria USB, por cada uno de los ejercicios solicitados, y organizados según los Directorios mostrados.
2) Es imprescindible validar los archivos de Libro Diario, Mayor, Registro de Compras, Ventas y Kárdex en los validadores IPCN por cada periodo mensual (ver manual de usuario adjunto en este CD). En caso el periodo solicitado se encuentrecon el formato de libros electrónico (o PLE) implementado en su sistema contable, no será necesario realizar la validación de la data con el validador IPCN.
3) Los archivos deberán tener la extensión que se indica en los cuadros siguientes, teniendo en cuenta las Consideraciones y Notas que se detallan para cada caso.
4) Para remitir en cualquier otro tipo de extensión o dispositivo dealmacenamiento, consultar previamente a los anexos telefónicos y/o correo electrónico que se mencionan en la carta.
5) Los montos totales de libros y registros contables deberán consignarse en el archivo Excel adjunto, denominado Cuadro_Nro1.xlsx.

I. Directorio: CONTABILIDAD

N°
Información
Nota
Nombre
de archivo
Extensión
1
Balance de Comprobación analítico al 31 de diciembre.(1)
Balance
.XLS(X)
2
Base de datos del Libro Diario analítico (*).
(2)
Diario
.TXT
3
Base de datos del Libro Mayor analítico.
(2)
Mayor
.TXT
4
Libro de Inventarios y Balances

Inventario
.XLS(X)
5
Base de datos del Kárdex valorizado mensual y detallado
(3)
Kardex
.TXT
6
Control de activos fijos (**).
(4)
Activo_Fijo
.XLS(X)
7
Registro de Comprasdetallado.
(5)
Reg_compras
.TXT
8
Registro de Ventas detallado.
(5)
Reg_ventas
.TXT
9
Plan de cuentas (detallado a nivel máximo de dígitos que tengan las cuentas de su contabilidad).
(6)
Plan Cuentas
.XLS(X)
(*) Puede utilizar la guía de conversión que se adjunta de nombre “IPCN - Convertir de Excel a TXT.docx”.
(**) Usar modelo adjunto cuadro Modelos hoja Activo Fijo(archivo Excel) en caso se ajuste a su formato.

II. Directorio: COSTOS

N°
Información
Nombre
de archivo
Extensión
10
Base de datos del Sistema de Costos de Producción (**)
BD_costos
.XLS(X)
11
Base de datos de los centros de costos (**)
BD_centro
.XLS(X)
(**) Usar modelo adjunto cuadro Modelo hoja Costos Producción y Hojas Centro de Costos (archivo Excel) en caso se ajuste asu formato.

III. Directorio: OTROS

CONSIDERACIONES

Primera: Generales

a) Los archivos deberán ser remitidos en el código ASCII, mayormente utilizados en computadores personales (no usar UNICODE).
b) No se debe omitir ningún campo solicitado. De no existir este campo en ningún archivo de su Base de Datos, para el ejercicio solicitado incluirlo con un espacio en blanco de contenercaracteres o con cero de ser numérico.
c) Para el proceso de validación de la información del libro DIARIO / MAYOR, SUNAT genera un balance a partir del libro diario (el libro diario debe contener los saldos de apertura mas los 12 meses sin considerar los asientos de cierre), el balance generado será comparado con el balance del contribuyente cuenta por cuenta, y los saldos deberían coincidir. Con...