PALABRAS LIBRES

Comité de Supervisión
Bancaria de Basilea

Principios Básicos para una
supervisión bancaria eficaz

Octubre de 2006

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ISBN 92-9131-558-3 (versión impresa)
ISBN 92-9197-558-3 (en línea)

Índice
Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz........................................................1
Prefacio a la revisión................................................................................................................1
Los Principios Básicos..............................................................................................................2
Prerrequisitos para una supervisión bancaria eficaz ................................................................6

Principios Básicos para unasupervisión bancaria eficaz

iii

Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz
(Los Principios Básicos de Basilea)

Prefacio a la revisión
1.
El presente documento contiene la versión revisada de los Principios Básicos para
una Supervisión Bancaria Eficaz, que el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea
(el Comité) 1 publicó por primera vez en septiembre de 1997. LosPrincipios Básicos, junto
con la Metodología 2 que los acompaña, han sido utilizados en diferentes países como
referencia para evaluar la calidad de sus sistemas supervisores e identificar medidas
necesarias para conseguir un buen nivel de base en cuanto a prácticas de supervisión. La
experiencia demuestra que las autoevaluaciones del cumplimiento de los Principios Básicos
en distintos países hanresultado ser de utilidad para las autoridades, en concreto para
identificar deficiencias en el ámbito de la regulación y supervisión y para establecer
prioridades a la hora de subsanarlas. La revisión de los Principios Básicos de Basilea
constituye una razón de más para que los países realicen dichas autoevaluaciones. Los
Principios Básicos también han sido utilizados por el FMI y el BancoMundial en el contexto
de su Programa para la Evaluación del Sector Financiero (PESF) destinado a evaluar los
sistemas y prácticas de supervisión bancaria en diferentes países. No obstante, desde 1997,
la regulación bancaria ha experimentado cambios significativos, los diferentes países han
adquirido experiencia con la aplicación de los Principios Básicos y se han hecho evidentes
nuevos aspectos,perspectivas y brechas en el ámbito de la regulación, que a menudo han
dado pie a nuevas publicaciones del Comité. Todo ello ha hecho necesario actualizar los
Principios Básicos y su Metodología de evaluación.
2.
Al llevar a cabo esta revisión de los Principios Básicos y de su Metodología, el
Comité se movió por el deseo de asegurar la continuidad y compatibilidad con el marco de
1997, quetan bien ha funcionado y ha sabido aguantar el paso del tiempo. Así pues, su
intención no fue modificar radicalmente los Principios Básicos, sino más bien centrarse en
aquellos ámbitos del marco actual que era necesario ajustar para asegurar su continua
pertinencia. Este ejercicio de revisión no cuestiona en modo alguno la validez del trabajo
realizado hasta ahora, y mucho menos las evaluacionesy reformas realizadas por cada país
con el marco de 1997.
3.
Otro objetivo de esta revisión fue mejorar en la medida de lo posible la coherencia
entre los Principios Básicos y las correspondientes normas para valores y seguros, para la
lucha contra el blanqueo de dinero y en pos de la transparencia. Sin embargo, los principios
básicos sectoriales están diseñados para ocuparse de los...