Papeles De Trabajo De La Comercial

LA COMERCIAL S.A. DE C.V. ÍNDICE DE PAPELES DE TRABAJO EJERCICIO FISCAL 2010

CIERRE ANUAL ISR PM

Cédula 1 Cédula 2 Cédula 3 Cédula 4 Cédula 5 Cédula 6 Cédula 7 Cédula 8 Cédula 9 Cédula 10 Cédula 11 Cédula 12 Cédula 13 Cédula 14 Cédula 15

ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN Y VENTA CONCILIACIÓN CONTABLE FISCAL CALCULO DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓNDEPRECIACIÓN CONTABLE Y FISCAL DEL EJERCICIO 2010 RELACIONES DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y DE VENTA CUCA Y CUFIN PAGOS PROVISIONALES PERDIDAS FISCALES RESULTADO FISCAL POR ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO PTU COEFICIENTE DE UTILIDAD ISR INVENTARIO ACUMULABLE

LA COMERCIAL, S.A. DE C.V. ESTADO DE RESULTADOS POR EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE 2010
INDICE

CÉDULA 1

Ventas Nacionales PartesRelacionadas Partes no Relacionadas Ventas al Extranjero Partes Relacionadas Partes no Relacionadas Ventas totales Menos:

3,863,125 386,313 3,476,813 1,655,625 165,562 1,490,063 5,518,750 35,000

Devoluciones, descuentos y rebajas sobre Ventas Nacionales Partes Relacionadas 3,500 Partes no Relacionadas 31,500 Devoluciones, descuentos y rebajas sobre Ventas al Extranjero Partes Relacionadas 1,500Partes no Relacionadas 13,500 Devoluciones, descuentos y rebajas sobre Ventas Ventas netas Costo de lo vendido Utilidad Bruta Gastos de Operación Gastos de venta (Partes Relacionadas) Gastos de administración (Partes Relacionadas) Gastos de venta (Partes no Relacionadas) Gastos de administración (Partes no Relacionadas) Utilidad de operación Otros Ingresos y Gastos Otros ingresos Nacionales Otrosgastos Nacionales Otros ingresos Extranjeros Otros gastos Extranjeros Utilidad antes de ISR, IETU y PTU ISR y PTU ISR IETU PTU Utilidad neta Ganancias

15,000

50,000 Cédula 4 1 5,468,750 2,640,000 2,828,750 1,773,981

Cédula 3

77,738 99,660 699,640 896,943 1,054,769 1,006,682 706,427 1,750 302,755 750 2,061,451

Cédula 7 Cédula 7 Cédula 7 Cédula 7

906,149 0 222,328 (netas ISR, IETU yPTU)

Cédula 8 14

1,128,477 932,974
Cédula 4

Cédula 12 Cédula 2

8

CÉDULA 2 LA COMERCIAL, S.A. DE C.V. BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

INDICE

ACTIVO BANCOS ALMACÉN DE MATERIA PRIMA ALMACÉN DE PROD. EN PROC. ALMACÉN DE ART. TERMINADO INVERSIONES EN VALORES DEUDORES DIVERSOS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) NACIONALES (PARTES NORELACIONADAS) EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS) EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS) ACTIVO CIRCULANTE MAQUINARIA Y EQUIPO DEP. MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTO DEP. EQUIPO DE COMPUTO EQUIPO DE OFICINA DEP. EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE TRANSPORTE DEP. EQUIPO DE TRANSPORTE ACTIVO FIJO PAGOS ANTICIPADOS ACTIVO DIFERIDO TOTAL ACTIVO

7,000 787,500 1,050,000 1,531,250 200,000 325,566 23,800 214,200 10,20091,800 4,241,316 150,000 -48,750 68,750 -58,438 395,000 -253,666 382,292 -40,929 594,260 4,575 4,575 4,840,151

Cédula 5 Cédula 3 Cédula 3 Cédula 3 Cédula 5

Cédula 5 Cédula 5 Cédula 5 Cédula 5

PASIVO Y CAPITAL CONTABLE PROVEEDORES NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS) EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS) EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS) IMPUESTOS POR PAGARDOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS) EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS) EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS) I.S.R. DIFERIDO P.T.U. POR PAGAR PASIVO CIRCULANTE CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL RESULTADO DE EJERC. ANTER. RESULTADO DEL EJERCICIO

Cédula 5

8,400 75,600 3,600 32,400 532,580 3,150 28,350 1,350 12,150 0 222,389 919,969 2,521,173131,585 334,450 932,974

Cédula 5 Cédula 5 Cédula 5 Cédula 5 Cédula 5

Cédula 6 Cédula 6 Cédula 6 Cédula 6 Cédula 6 Cédula 6 Cédula 6 Cédula 6

Cédula 1 4

3,920,182

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

4,840,151

LA COMERCIAL, S.A. DE C.V. ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN Y VENTA DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2010
INDICE
Inventario Inicial de materias Primas Más: Costo de materias primas...