Presupuesto

Ducarmel Vixamar
Miguel Sánchez
Osichabar Henríquez

Caso 7-1
"Preparación de una cédula de planificación de las materias primas; elaboración, asimismo, de un presupuesto de compras."

1.Prepare una cédula de planificación que muestre las unidades requeridas de la materia prima X para el producto

Compañía El Nilo
Presupuesto de Materiales
Producto B
Periodo
Prod. PlaneadaConsumo Unidades
Necesidad MP
Material X


 
Enero
10,000
3
30,000
Febrero
12,000
3
36,000
Marzo
14,000
3
42,000
2do. Trim.
42,000
3
126,000
3er. Trim.
35,000
3
105,000
4to. Trim.30,000
3
90,000
Total
143,000
3
429,000
 
 
 
 

2. Prepare el presupuesto de compras para la materia prima X que abarque hasta marzo.

Compañía El Nilo
Presupuesto de Compras deMateria Prima
Material X
Periodo
Udes. Nec.
Inv. Final
Total Nec.
Inv. Inicial
Ud. A Comprar
Costo Ud.
Costo de Compra
Enero
30,000
6,000
36,000
5,000
31,000
RD$5.00
RD$155,000.00Febrero
36,000
7,000
43,000
6,000
37,000
RD$5.50
RD$203,500.00
Marzo
42,000
21,000
63,000
7,000
56,000
RD$5.50
RD$308,000.00
Total
108,000
21,000
129,000
5,000
124,000
RD$16.00RD$1,984,000.00
 
 
 
 
 
 
 
 













3. Diseñe los informes de desempeño que recomiende y en los cuales ha de mostrar la efectividad con la que fueron controladas lasmaterias primas durante enero. Utilice los datos que se dan en el caso, para presentar las cifras apropiadas en los informes de desempeño que recomiende.

Ducarmel Vixamar
Miguel Sánchez
OsichabarHenríquez





Informe de Desempeño
MES DE ENERO DE 20A
 
 
 
Variación
Conceptos Controlables
Real en el Mes
Planificado para el Mes
Importe
Porcentaje
Material X



 
UnidadesCompradas
30,000
31,000
-1,000
-3.23%
Precio Unitario
$5.20
$5.00
$0.20
4.00%
Costo
$156,000.00
$155,000.00
$1,000.00
0.64%

Informe de Desempeño
MES DE ENERO DE 20A
 
 
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