Prevenci N Y Lavado DBB

PREVENCION DE
LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO

• El Lavado de Activos es toda actividad que busca dar la
apariencia de legalidad a bienes o dinero provenientes de
actos ilícitos o delitos como, el narcotráfico, secuestro,
extorsión, corrupción en la administración pública, tráfico
de personas, migrantes y armas; delitos que están
tipificados en el Código Penal Peruano.
• Lavaactivos, quien resguarda, invierte, transforma,
transporta, custodia o administra bienes ilícitos.

Se entiende por Financiación del terrorismo:
“Aquel que legalmente provee, recolecta, entrega, recibe,
administra, aporta, custodia o guarda fondos, bienes o
recursos
o
realiza
actos
promoviendo
apoyo,
mantenimiento, financiación o sostiene económicamente a
grupos armados al margen de la ley o susintegrantes, o a
grupos terroristas nacionales o extranjeros.”
A diferencia del Lavado de Activos, en la Financiación del
Terrorismo el origen de los recursos puede ser lícito.

• El concepto de Lavado de Activos y Financiación del
Terrorismo están relacionados.
• El lavado de activos SIEMPRE tiene recursos de origen
ILÍCITO.
• El resultado del Lavado de Activos NUNCA serán recursos
LÍCITOS.
•En cambio, la financiación del terrorismo puede realizarse
con recursos LÍCITOS para un fin ILÍCITO

Denominaciones de Lavado de
Activos
•
•
•
•

Lavado de Activos
Blanqueo de activos
Blanqueo de capitales ilícitos
Money laudering

Características del Lavador de
Activos
• Asumen perfiles de clientes normales: Cliente ideal.
• “Profesionalismo” y complejidad de los métodos de
lavado.
•Globalización de las actividades de lavado de activos.
• Aprovecha sectores o actividades vulnerables.
• Se considera un delito de cuello blanco.
• Sofisticados medios para ocultar el origen de los fondos.
• Utiliza adelantos tecnológicos

CONOCIMIENTO DEL PROBLEMA

1. Colocación
REDUCIDORES

DINERO PROVENIENTE
DE DELITOS PARA SER
LAVADO

BANCOS

INSTITUCIONES
FINANCIERAS

2. Ocultación:(Estratificación,Diversificación, Transformación)
BANCOS
BANCOS
POR BARCO
PRIVADO
IF
IF

POR AVIÓN PRIVADO

BANCO ó IF
SOCIEDAD DE PAPEL

GIRO ELECTRÓNICO

SOCIEDAD DE PAPEL
BANCO ó IF

GIRO ELECTRÓNICO

BANCO ó IF

GIRO ELECTRÓNICO

3. Integración o Inversión

INVERSIONES
INVERSIONES
BIENES
BIENES
MUEBLES
MUEBLES
Y/O
Y/O
INMUEBLES
INMUEBLES
PRÉSTAMOS
PRÉSTAMOS
MÁS
MÁSDELITOS
DELITOS

BANCO
BANCO óó IF
IF

Etapasdel Lavado de Activos
• Modelo del GAFI.
Grupo de Acción Financiera Internacional “ 40 Recomendaciones”.

– PRIMERA ETAPA: Colocación de los bienes o del
dinero efectivo.
– SEGUNDA ETAPA: Estratificación, ocultación,
fraccionamiento o transformación.
– TERCERA ETAPA: Inversión, integración o goce de los
capitales ilícitos.

Conocimiento del Cliente
• CONOCIMIENTOS BASICOS:
Es Obligación de las“Entidades” identificar a sus clientes
y la prohibición de prestar servicios a personas no
identificados o identificables que solicitan los servicios, de
allí la necesidad de crear una “Política de Conocimiento
del Cliente”.

Conocimiento del Cliente
• INFORMACION RELEVANTE:
– La información relevante es aquella que permite a la
“Entidad” conocer aspectos vitales de su cliente, como
pueden ser:
•Identificación completa.
• Actividad económica, procedencia u origen de fondos.
• Volumen y características de las transacciones
financieras.

• TIPOS DE CLIENTES
Si bien cada cliente es único, las entidades deben clasificar
a sus clientes para analizar sus operaciones y orientar los
controles.
– PERSONAS NATURALES Y PERSONAS JURIDICAS.
– CLIENTES EXTRANJEROS.
– REPRESENTANTES O APODERADOS.SEÑALES DE ALERTA
•

SEÑALES DE LAVADO DE ACTIVOS
• SEÑALES DE ALERTA:
– Nos muestran comportamientos particulares de los clientes y
situaciones atípicas que presentan sus operaciones que
pueden encubrir el Lavado de activos.
– No todas las operaciones que muestran comportamientos
atípicos, pueden ser ilegales.
– Las señales de alerta permiten identificar operaciones que
presentan situaciones...