Que hacer

COMITÉ DE AUDITORIA INTERNA



CONTROL INTERNO SISTEMAS INFORMATICOS








EMPRESA:_________________________________













Objetivos:



a) Determinar lafuncionabilidad de los sistemas informáticos.


b) Verificar que los programas de Informática posean seguridad en cuanto a

claves de acceso.



c) Verificar que se resguarden copias de Seguridadde los Programas de

Informáticos.



d) Determinar la legitimidad de los Sistemas Informáticos. (Licencias).


N°
PROCEDIMIENTO
OBJETIVO
HECHO POR
OBSERVACIONES
1.-
Verificar que labitácora de sincronización del
 
 
 
 
sistema de puntos de ventas (Retaill Pro, Xpert

 
 
 
Mart). De las estaciones remotas de tiendas hayan

 
 
 
comunicado con éxito a la estacióncentral que

 
 
 
esta en el departamento de informática, todas las

 
 
 
transacciones del mes.

 
 
2.-
Solicitar al departamento de informática un listado

 
 
 
de personasque tienen acceso a los diferentes

 
 
 
programas claves, ejemplo: creación,altas y bajas de

 
 
 
productos, modificación de precios, etc.

 
 
 3.
Verifique en el listadoproporcionado por la

 
 
 
gerencia de informática, que las personas

 
 
 
autorizadas para acceso de los diferentes

 
 
 
módulos del programa tengan el acceso

 
 
 
restringido.

  
4.-
Revise que las claves de seguridad del sistema

 
 
 
estén de acuerdo a la jerarquía del personal.

 
 
 
Ejemplo Administrador de sistema, supervisor,

 
 
 
jefe de tienda,jefe que cubre días libres,

 
 
 
vendedores de tienda, etc.

 
 
5.-
Verificar que el personal que se le hado de baja de

 
 
 
la tienda, se haya eliminado las claves de

 
 
 acceso.

 
 
6.-
Discutir con el Jefe de área los que usted

 
 
 
considere conflictivos y recomiende su

 
 
 
corrección.

 
 
7.-
Verificar que el departamento de informática...