Reformas fiscales

Ley

CONTRA EL
LAVADO
de dinero
y de activos

Edición: Mayo 2010

Biblioteca y
Centro de INFORMACIÓN
de la Superintendencia del
Sistema Financiero

INDICE
CAPITULO I

OBJETO DE LA LEY.................................................................. 3



Sujetos de aplicación de la ley..................................................... 3



Unidad deInvestigación Financiera. ............................................. 4
.

CAPITULO II

DE LOS DELITOS..................................................................... 4



Lavado de dinero y de activos. .................................................... 4
.



Casos especiales de lavado de dinero y de activos.......................... 4



Otros delitos generadoresde lavado de dinero y de activos. ............ 5
.



Casos especiales de delito de encubrimiento.
................................. 5



Encubrimiento culposo. .............................................................. 6
.

CAPITULO III

OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES SOMETIDAS



AL CONTROL DE ESTA LEY ...................................................... 6CAPITULO IV

DE LA COLABORACIÓN INTERISTITUCIONAL.......................... 9

CAPITULO V

EXCEPCIONES AL SECRETO BANCARIO



Y MEDIDAS CAUTELARES........................................................ 11

CAPITULO VI

DISPOSICIONES GENERALES.................................................. 11

CAPITULO VII

DISPOSICIONES TRANSITORIAS............................................ 12
.

REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS............. 15
CAPITULO I

Objeto y definiciones.................................................................. 18

CAPITULO II

Obligaciones de las Instituciones y de los



Organismos del Estado............................................................... 19

CAPITULO IIITransacciones irregulares o sospechosas....................................... 21

CAPITULO IV

Actividades no fiscalizadas por un organismo especifico.................. 23
.

CAPITULO V

Registro de vehículos y de personas sospechosas y



de sus equipajes que ingresan al territorio nacional........................ 24

CAPITULO VI

Disposicionesfinales.................................................................. 25
.

DECRETO NO. 498

LA ASAMBLEA LEGISLATIVA
DE LA REPUBLICA DE
EL SALVADOR,
CONSIDERANDO:

I
Que conforme al Decreto Legislativo No. 126, de fecha 30 de octubre de 1997, publicado en el
Diario Oficial No. 227, Tomo no. 337 de fecha 4 de diciembre del mismo año, fue ratificado el
Convenio Centroamericano para la Prevención y laRepresión de los Delitos de Lavado de Dinero
y de Activos Relacionados con el Tráfico ilícito de Drogas y Delitos Conexos;

II
Que se impone la necesidad de adoptar las medidas legales a fin de que las inversiones nacionales
como extranjeras que se hagan en nuestro país, lo sean con fondos que tengan origen lícito;

III
Que es una preocupación del Estado el crecimiento y auge de conductasdelictivas, en las cuales los
sujetos culpables de las mismas buscan y utilizan diversos mecanismos para darle una apariencia
de legitimidad a las ganancias, bienes o beneficios obtenidos de la comisión de determinados
delitos, a través de lo que se denominan como Lavado o Blanqueo de Dinero;

L E Y

C O N T R A

E L

L A V A D O

D E

D I N E R O

Y

D E

A C T I V O S

IV
Que para lograr sus objetivos los delincuentes utilizan diversas entidades, especialmente las
instituciones financieras para el lavado de dinero proveniente de actividades delictivas, lo cual puede
poner en peligro la solidez y la estabilidad de dichas instituciones, así como la credibilidad del sistema
financiero en su conjunto, ocasionando o pudiendo ocasionar la pérdida de confianza...