REPORTE DE AUDITORIA

REPORTE DE AUDITORIA
FEDERACIÓN NACIONAL DE DEPARTAMENTOS

Fecha de Auditoria: 2, 3 Y 4 de Diciembre de 2014
Objeto de Auditoria: Revisión e identificación de falencias de los 84 Contratoscelebrados por la FEDERACIÓN NACIONAL DE DEPARTAMENTOS

Mediante el presente escrito me permito presentar el resultado que se obtuvo luego de revisar por sorteo 20 carpetas de los 84 contratos existentes ( 23se encontraban fuera de las instalaciones de la Entidad prestadas en la Auditoria Financiera), encontrando y realizando las correspondientes acciones de mejora a cada una de la siguiente manera:CONTRATO

HALLAZGO

ACCIÓN DE MEJORA



JUAN CAMILO ZULUAGA
Falta el documento No. 2 “Acta de Inexistencia de Personal”
Realizar un control y seguimiento a la documentación que no se encuentra dentrode la carpeta (Si esta prestada, sino existe, si se perdió etc)




REVSTA SEMANA S.A.
Se menciona un documento pero no se evidencia.
“Autorización escrita para suscribir contratos autorizado por elórgano correspondiente cuando existan limitaciones por la cuantía de la Cámara de Comercio”
Si se menciona la existencia de algún documento debe de existir o si no aplica en el contrato omitir deanunciarlo o realizar la observación de N/A.



GLADYS CRISTINA RUEDA T
En este contrato no se indica cómo será la cancelación del valor y revisada la carpeta se evidencia que hay varias facturas convalores distintos.


Valor. Para todos los efectos legales el valor monetario del presente contrato es la suma de $3.000.000 incluido IVA. La Federación Nacional de Departamentos pagara el contrato dela siguiente. Una vez presentada la cuenta de cobro o factura. Los pagos se realizaran dentro de los cinco días hábiles.
Factura enero al 31 diciembre 2013 $365.823, $757.330
Es importante tener encuenta en lo que respecta al valor y la forma de pago mencionarlo en números y letras e importante indicar las fechas, o con la entrega del producto o por porcentaje.
JHON ALEXANDER GELVEZ
Falta de...