respuesta 2 tp cursogramas

B) Las normas de control interno que observamos que se cumplen son:
1. Existe control de calidad al recibir la mercadería.
2. Se controla la orden de compra con el remito, paraverificar cantidades.
3. Se realizan pedidos de cotización a distintos proveedores antes de realizar el pedido.
4. Se selecciona el mejor proveedor teniendo en cuenta calidad, precio, plazo deentrega y marca.
Las que vemos que no se cumplen son:
1. No esta establecido el punto de pedido donde debe realizarse el pedido de mercadería.
2. No observamos separación de funciones,principalmente entre quien realiza la compra y quien verifica la existencia en los depósitos.
3. No hay distintos niveles de autorización.
4. No hay registro de proveedores, donde searchivan los distintos datos de los proveedores y sus cotizaciones.
C) Del proceso surge la siguiente información gerencial:
-Calidad de cada compra que se realiza, importante a la hora desaber la calidad integral de los bienes adquiridos que se manejan en la organización.
-Tiempo que dura el proceso para verificar que se respetan los plazos (desde la elaboración desolicitud de compra, luego la emisión de la orden de compra a los proveedores, hasta el plazo de entrega de las compras). Esto se explicita al final del proceso en análisis.
-Detalle deproveedores a los que se les compra habitualmente. Se debe analizar e informar a la gerencia sobre las características y criterios de selección en base a: producto, precio o cotización,calidad, plazos de entrega y financiamiento, a fin de evaluar la presente selección y modificarla o no a efectos convenientes.
-Calidad de proveedor. Es un control de calidad por parte deljefe de compras.
Los soportes de los cuales surgen los informes son:
Remito entregado por el proveedor
Solicitud de compra emitida por cada encargado de ventas
Base de datos de stocks