Riesgo Operacional












RIESGO OPERACIONAL






María Teresa Ramírez García Carné No. 037-02-757
Amabilia Marisol Recinos Argueta  Carné No. 037-95-586
Sara Yaneth Cárcamo Polanco Carné No. 037-02-13557
Blanca Ivon Zambrano Salazar Carné No.037-06-3644


RIESGO OPERACIONAL
Definición del Riesgo Operacional
Por riesgo operacional se entiende cualquier falla o deficienciafutura, dentro de las actividades operacionales de la Firma, que pueden obstaculizar el logro de los objetivos estratégicos, operativos y/o financieros de la organización, o que puedan llegar a generar pérdidas potenciales.
Comité de Basilea (Junio de 2004): “el riesgo operacional se define como el riesgo de pérdida resultante:
de una falta de adecuación o
un fallo de los procesos,
el personaly
los sistemas internos o
bien de acontecimientos externos”.
Esta definición incluye el riesgo legal (jurídico), pero excluye el riesgo estratégico y el riesgo de reputación.
Para evaluar el Riesgo Operativo generalmente se toma en cuenta dos variables:
1. La frecuencia o probabilidad de suceso de un evento de riesgo, que consiste en el número de ocasiones en la se detecta la presencia deeventos causales de riesgo.
2. La severidad, o importancia del impacto de los eventos de riesgo sobre los resultados o el patrimonio de la empresa.
Gestión del Riesgo Operacional
Para realizar la gestión de riesgos operacionales, inicialmente se realiza una identificación y documentación de los procesos internos, en donde se describen las actividades específicas desarrolladas en cada uno.Para llevar a cabo esto, el total de procesos fue clasificado por categorías así:
• Recursos Humanos
• Información
• Tecnología
• Clientes
• Administración de Recursos Financieros
• Área Operativa
Posteriormente, en cada uno de los procesos documentados se identifican aquellos eventos o actividades que pueden definirse como generadores de riesgo operacional, a través de la recolección delos datos sobre eventos de riesgo de cada proceso monitoreado. Cada uno de los eventos es analizado, con el fin de determinar la frecuencia en la que se presenta, y la consecuencia o impacto que el evento tiene dentro de los objetivos; este análisis permite conocer las prioridades de tratamiento entre eventos y adicionalmente permite clasificarlos según el contexto deseable así:
- Bajo Impacto –Baja Frecuencia Aceptar
- Alto Impacto – Baja Frecuencia Tratar
- Alto Impacto – Alta Frecuencia Transferir
- Alto Impacto – Alta Frecuencia Evitar
Identificados los eventos junto con su nivel de riesgo (frecuencia + impacto) se realiza un análisis de causa-efecto del evento y se identifica un plan de acción correctivo y preventivo, al que adicionalmente se le aplica un análisis decosto-beneficio para su posterior implementación. Hecho esto el Departamento de Riesgo realiza un seguimiento del plan de acción, junto con el evento, con el fin de evaluar la efectividad del mismo. El objetivo de este seguimiento es que el nuevo análisis del evento arroje un resultado en el que el nivel de riesgo se reduzca o se elimine.
Como resultado, una sólida gestión del riesgo operativo es cadavez más importante para bancos y supervisores, con riesgos operativos emergiendo en un número de áreas críticas, tales como las siguientes:
Mayor uso de tecnología automatizada (riesgos derivados de la automatización de procesos manuales, errores de procesamiento y riesgos de fallas en los sistemas);
Proliferación de productos nuevos y altamente complejos;
Crecimiento de transaccionesbancarias electrónicas y aplicaciones de negocios relacionadas;
Adquisiciones de gran escala, fusiones y consolidaciones;
Aparición de bancos que actúan como proveedores de servicios a gran escala;
Desarrollo y uso de técnicas de mitigación de riesgos (garantías, seguros, derivados de crédito, arreglos de neteo y titularizaciones);
Integración global de servicios financieros (riesgos de...