Riesgos De Una Institucion Financiera

Una Nueva Perspectiva para Analizar y Diagnosticar

el Riesgo de una Institución Financiera

CAMELS ASSESSMENT

(Comprehensive Bank Risk Assessment System)

Leonardo Buniak Pineda.

Felix Jaimes Gómez.

CAMELS ASSESSMENT es nuestro enfoque para analizar y diagnosticar desde el punto de vista del riesgo la calidad financiera intrínseca de una entidad bancaria, considerando, laevaluación de las diferentes áreas de análisis y las distintas categorías de riesgos que impactan el negocio bancario, el análisis del perfil de las unidades de negocio que se derivan del actual modelo de venta y las otras categorías de riesgo que se originan en las áreas  funcionales que soportan un negocio en marcha, todo lo anterior en el contexto de las mejores prácticas internacionales.

Estapropuesta otorga un marco general para evaluar el riesgo y la viabilidad económica financiera de las entidades bancarias. Es un modelo que considera la comprensión del ambiente externo e interno que condiciona la dinámica comercial de los intermediarios financieros, incluyendo la evaluación de factores cualitativos y cuantitativos comunes a todas las categorías de las entidades.
CAMELS ASSESSMENT estásoportado operativa y funcionalmente en el Modelo de Análisis y Calificación de Riesgo Bancario MODBC-03, sistema experto que permite evaluar integralmente el perfil de riesgo de una institución financiera. inspirado en las mejores prácticas en Metodologías, Sistemas de Análisis y Calificación de Riesgo Bancario, Monitoreo Off Site, Indicadores de Alerta Temprana y Modelo Estadísticos Predictivosde Quiebra Bancaria (CAMELS, COBRA, CROCODILE, ROCA, BOPEC, MACRO, RAST, RATE - CAMEL-B-COM, FIMS, SCOR, RAST,  Cascada de Resultados, Teoría de Brechas Estructurales, Gap de Fondos, Árbol de Rentabilidad, Medidas de Rentabilidad Ajustada por Riesgo RAPM, etc.) utilizadas por las Agencias Internacionales de Rating, Bancos y corporaciones de Desarrollo y Organismos de Supervisión y Regulaciónpertenecientes a la Red Internacional de Seguridad Bancaria.

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Esta práctica  ofrece una visión integral del perfil de riesgo de una entidad bancaria, es decir, CAMELS  ASSESSMENT no sólo es una solución gerencial que permite inferir situaciones de vulnerabilidad e irregularidad financiera en intermediarios de crédito, es además, un sistema anticipado de alerta financiera capaz de prever deterioros o tendencias no deseadas en la condición financiera de las instituciones.
Este moderno enfoque de  análisis de riesgo bancario, persigue tres grandes objetivos:
1. El diagnóstico desde el punto de vista del riesgo de la calidad financiera intrínseca de una entidad bancaria (suficiencia patrimonial, calidad de activo, eficiencia microeconómica, liquidez, intermediación financiera,brechas estructurales, rentabilidad, gestión gerencial y productividad, etc.).
2. El monitoreo permanente de las políticas financieras y las estrategias genéricas de crecimiento de los intermediario de crédito.
3. Servir de mecanismo de advertencia temprana y oportuna de situaciones de irregularidad financiera que pongan en peligro la viabilidad económica de bancos y otras institucionesfinancieras.
CAMELS ASSESSMENT evalúa las principales áreas de riesgo o aspectos fundamentales que definen el performance financiero y gerencial de una Entidad Bancaria.

Áreas de Evaluación:


SUFICIENCIA PATRIMONIAL.-


Este módulo tiene como objetivo medir la capacidad autónoma de cada institución para absorber pérdidas o desvalorizaciones del activo, es decir, que cualquier deterioro en lacalidad de los mismos, sea absorbida contra el patrimonio bancario y no contra los depósitos del público y demás acreedores.
El propósito es medir y ponderar el capital adecuado que una institución requiere para cumplir tanto con los propósitos estratégicos como con los propósitos financieros para lo cual fue constituido el capital.
❑ Propósitos Financieros, con los que una entidad bancaria...