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INSTRUCTIVO PARA LLENADO DEL CUESTIONARIO CONTROL INTERNO:
a) Lea detenidamente las preguntas formuladas para cada elemento o factor del control interno de la entidad. Si requiere mayor información sobre las preguntas del cuestionarios consulte a los miembros del equipo de consultores RIOS & BARDALES & Asociados para su orientación satisfactoria.
.
b) Responda las preguntasmarcando con una aspa (x) en el casillero SI ó NO y ampliando los comentarios en el recuadro, cuando corresponda, el documento que sustenta la respuesta. Para tal efecto, considerar lo siguiente:

Coloque una (x) en la columna SI; si la actividad es realizada o el cumplimiento de elementos de control esta evidenciado de manera objetiva en Sierra Exportadora, con la existencia de ladocumentación sustentatoria o probatoria. Incluir en la columna “comentarios” aquella información especifica relacionada con documentos de soporte o acciones realizada por la dirección, procurando que sean respuestas claras y objetivas dado que será materia de verificación y validación o;

Coloque una (x) en la columna NO: si no se realiza la actividad o no se cumple con el elemento de control requeridoen Sierra Exportadora. En la columna comentarios, agregar explicaciones por las cuales se lleva a cabo el elemento de control en la entidad.

Anote una N/A: si considera que no es aplicable ese elemento de Control en Sierra Exportadora, y explique la razón (es) de su inaplicación en la entidad identificando las causas o explicaciones correspondientes.

c) Anote el nombre delfuncionario o trabajador que respondió el cuestionario, cargo, firma y fecha en el espacio correspondiente suscribir cada una de las páginas y devolver al equipo de consultores. Sin necesita ampliar la información incluir documentación adjunta.

d) Apreciaremos, solicitar cualquier aclaración adicional sobre la forma del llenado de cuestionario a los miembros del equipo de consultores Ramírez García &Asociados para su orientación satisfactoria.





















CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO PARA LAS UNIDADES ORGANICAS
I. AMBIENTE DE CONTROL


Elementos de control
Si
No
N/A

Documento de Soporte/Comentarios
Filosofía de la Dirección




1
La Dirección muestra interés de apoyar al establecimiento y mantenimiento del control interno en laentidad a través de políticas escritas, documentos, reuniones, charlas y otros medios.




2
La Dirección reconoce y promueve los aportes del personal que mejoran el desarrollo de las actividades laborales




3
La Dirección incentiva el desarrollo transparente de las actividades y gestión de la entidad




4
Se toman decisiones frente a desviaciones de indicadores,variaciones frente a los resultados contables, dejándose evidencia mediante actas




5
La Dirección proporciona el apoyo logístico y de personal para un adecuado desarrollo de las labores de control




6
La Dirección demuestra una actitud positiva para implementar las recomendaciones del OCI




Integridad y valores éticos




7
La entidad cuenta con un código de Éticadebidamente aprobado, y difundido mediante talleres o reuniones y otros medios.




8
La administración ha difundido la "Ley del Código de Ética de la Función Pública"




9
Se comunican debidamente dentro de la entidad las acciones disciplinarias que se toman sobre violaciones éticas




10
La Dirección demuestra un comportamiento ético, poniendo en práctica los lineamientosde conducta de la entidad




11
Se sanciona a los responsables de actos ilegales de acuerdo con las políticas definidas por la Dirección




Administración Estratégica




12
La Dirección ha difundido y es de conocimiento general la visión, misión, metas y objetivos estratégicos de la entidad




13
La Dirección asegura que todas las Áreas, formulen, implementen...