Tarea audi

Solo disponible en BuenasTareas
  • Páginas : 8 (1815 palabras )
  • Descarga(s) : 0
  • Publicado : 28 de octubre de 2010
Leer documento completo
Vista previa del texto
La Sabrosita, S.A. es una estación de radio que tuvo ingresos por concepto de servicios publicitarios en el 2008 por valor de $64’580,000.00, de los cuales le pagaron anticipos por valor de $10’000,000.00, de los cuales se publicitaron en el 2009.
Tuvo ingresos que provienen de Argentina, ya que tiene una sucursal en ese país, del cual sus servicios fueron por $15’789,000.00.
Se hicieronaportaciones a capital por valor de $5’650,000.00.
Se distribuyeron dividendos por valor de $3’288,330.00 que no provienen de la CUFIN y se pagaron en Marzo del 2008.
¿Cuándo se determina el impuesto a cargo y en qué momento se presenta a la SHCP?
Las pérdidas fiscales pendientes de disminuir son de $1’389,000.00.
Se pagó la nómina por valor de $35’789,000.00
Se pagó IMSS por valor de $3’400,000.00Se pagó INFONAVIT y SAR por valor de $4’300,000.00
Se vendió equipo de cómputo por valor de $32,000.00, el cual adquirimos en Septiembre del 2007, por valor de $83,000.00
Se renta un terreno, en el cual se construyó una nave industrial por $3’240,000.00
La PTU fue por $240,000.00
El coeficiente de utilidad para el 2007 es de 0.5433
Determine los pagos provisionales, utilidad del ejercicio,resultado fiscal y el impuesto anual.
Enero $5’200,000.00
Febrero $6’300,000.00
Marzo $3’450,000.00
Abril $3’670,000.00
Mayo $4’100,000.00
Junio $5’890,000.00
Julio $7’430,000.00

La Puritana, S.A. desea determinar su utilidad fiscal, resultado fiscal, pagos provisionales y determinar el impuesto por dividendos del ejercicio 2008.
La apresa facturó $12’460,000.00 de los cuales lepagaron $2’450,000.00 en el 2007 y el resto se lo pagaron en el 2008.
Adicionado a esto le pagaron $4’750,000.00 por servicios que estaría proporcionando en el 2009.
La empresa vendió una máquina por valor de $8’650,000.00, la cual adquirió en Diciembre del 2002 a un valor de $12’890,000.00, el traslado de la maquinaria fue de $25,000.00
Se obtuvo un contrato por arrendamiento financiero delcual el precio pactado fue de $467,000.00 y únicamente se habían devengado $342,000.00.
Celebramos un contrato de obra y mueble con Garza Ponce, en el cual, nos autorizaron las estimaciones que hicimos, solo que se pagaron 3 meses después de la aprobación y esto será en Enero del 2009.
Se solicita un préstamo a cuesta de utilidades en el 2008 por la cantidad de $2’000,000.00, el cual pagamosintereses por valor de $200,000.00 en el año 2008 y no se informó a la SHCP.
Una empresa nos facturó $450,000.00 por concepto de empaques de cartón, desafortunadamente la empresa desapareció y nuestro plazo venció en Noviembre del 2008.
Obtuvimos un ajuste anual por inflación deducible por valor de $67,945.00
Obtuvimos compras de mercancías por valor de $3’560,789.00 y un inventario inicial de$2’120,000.00 y un inventario final de $567,000.00, obtuvimos un descuento por compras de volumen de $154,000.00
Tenemos una factura que tiene imposibilidad de cobro por valor de $34,500.00 a Diciembre de 2008.
Otorgamos a Caritas Monterrey un donativo de $350,000.00, siendo la utilidad anual del 2007 de $5’800,000.00
Pagamos un flete por traslado de equipo de oficina por valor de $4,850.00 enefectivo.
Hicimos una inversión automóvil por valor de $400,000.00 del cuál enviamos al mantenimiento nos cobraron $5,679.00 y el gasto por concepto de casetas de cobro en la autopista fue de $450.00 y la gasolina $4,200.00.
Hubo gastos de viaje por concepto de hospedaje por valor de $4,500.00 por noche y alimentación de $10,850.00 por 6 días.
Se distribuyeron dividendos por valor de $1’524,000.00 delas utilidades acumuladas en años anteriores que provienen de la CUFIN y $2’420,000.00 que no provienen de la CUFIN.
El coeficiente de utilidad del 2007 es 0.0754.
Enero $1’879,990.00
Febrero $270,000.00
Marzo $1’200,000.00
Abril $1’400,000.00
Mayo $560,000.00
Junio $898,000.00
Julio $123,000.00
Agosto $780,000.00
Septiembre $950,000.00
Octubre $1’208,989.00
Noviembre...
tracking img