Tarea audi

La Sabrosita, S.A. es una estación de radio que tuvo ingresos por concepto de servicios publicitarios en el 2008 por valor de $64’580,000.00, de los cuales le pagaron anticipos por valor de $10’000,000.00, de los cuales se publicitaron en el 2009.
Tuvo ingresos que provienen de Argentina, ya que tiene una sucursal en ese país, del cual sus servicios fueron por $15’789,000.00.
Se hicieronaportaciones a capital por valor de $5’650,000.00.
Se distribuyeron dividendos por valor de $3’288,330.00 que no provienen de la CUFIN y se pagaron en Marzo del 2008.
¿Cuándo se determina el impuesto a cargo y en qué momento se presenta a la SHCP?
Las pérdidas fiscales pendientes de disminuir son de $1’389,000.00.
Se pagó la nómina por valor de $35’789,000.00
Se pagó IMSS por valor de $3’400,000.00Se pagó INFONAVIT y SAR por valor de $4’300,000.00
Se vendió equipo de cómputo por valor de $32,000.00, el cual adquirimos en Septiembre del 2007, por valor de $83,000.00
Se renta un terreno, en el cual se construyó una nave industrial por $3’240,000.00
La PTU fue por $240,000.00
El coeficiente de utilidad para el 2007 es de 0.5433
Determine los pagos provisionales, utilidad del ejercicio,resultado fiscal y el impuesto anual.
Enero $5’200,000.00
Febrero $6’300,000.00
Marzo $3’450,000.00
Abril $3’670,000.00
Mayo $4’100,000.00
Junio $5’890,000.00
Julio $7’430,000.00

La Puritana, S.A. desea determinar su utilidad fiscal, resultado fiscal, pagos provisionales y determinar el impuesto por dividendos del ejercicio 2008.
La apresa facturó $12’460,000.00 de los cuales lepagaron $2’450,000.00 en el 2007 y el resto se lo pagaron en el 2008.
Adicionado a esto le pagaron $4’750,000.00 por servicios que estaría proporcionando en el 2009.
La empresa vendió una máquina por valor de $8’650,000.00, la cual adquirió en Diciembre del 2002 a un valor de $12’890,000.00, el traslado de la maquinaria fue de $25,000.00
Se obtuvo un contrato por arrendamiento financiero delcual el precio pactado fue de $467,000.00 y únicamente se habían devengado $342,000.00.
Celebramos un contrato de obra y mueble con Garza Ponce, en el cual, nos autorizaron las estimaciones que hicimos, solo que se pagaron 3 meses después de la aprobación y esto será en Enero del 2009.
Se solicita un préstamo a cuesta de utilidades en el 2008 por la cantidad de $2’000,000.00, el cual pagamosintereses por valor de $200,000.00 en el año 2008 y no se informó a la SHCP.
Una empresa nos facturó $450,000.00 por concepto de empaques de cartón, desafortunadamente la empresa desapareció y nuestro plazo venció en Noviembre del 2008.
Obtuvimos un ajuste anual por inflación deducible por valor de $67,945.00
Obtuvimos compras de mercancías por valor de $3’560,789.00 y un inventario inicial de$2’120,000.00 y un inventario final de $567,000.00, obtuvimos un descuento por compras de volumen de $154,000.00
Tenemos una factura que tiene imposibilidad de cobro por valor de $34,500.00 a Diciembre de 2008.
Otorgamos a Caritas Monterrey un donativo de $350,000.00, siendo la utilidad anual del 2007 de $5’800,000.00
Pagamos un flete por traslado de equipo de oficina por valor de $4,850.00 enefectivo.
Hicimos una inversión automóvil por valor de $400,000.00 del cuál enviamos al mantenimiento nos cobraron $5,679.00 y el gasto por concepto de casetas de cobro en la autopista fue de $450.00 y la gasolina $4,200.00.
Hubo gastos de viaje por concepto de hospedaje por valor de $4,500.00 por noche y alimentación de $10,850.00 por 6 días.
Se distribuyeron dividendos por valor de $1’524,000.00 delas utilidades acumuladas en años anteriores que provienen de la CUFIN y $2’420,000.00 que no provienen de la CUFIN.
El coeficiente de utilidad del 2007 es 0.0754.
Enero $1’879,990.00
Febrero $270,000.00
Marzo $1’200,000.00
Abril $1’400,000.00
Mayo $560,000.00
Junio $898,000.00
Julio $123,000.00
Agosto $780,000.00
Septiembre $950,000.00
Octubre $1’208,989.00
Noviembre...