tesoreria

UNIVERSIDAD INCA GARCILASO DE LA VEGA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA DE ADMINISTRACIN




SILABO

I . INFORMACION REFERENCIAL

1.1 .ASIGNATURA : OPERACIONES DE TESORERÏA DE LA EMPRESA
1.2. CÖDIGO :
1.3. CICLOACADËMICO : VII
1.4. SEMESTRE ACADËMICO :
1.5. CRËDITOS : 04
1.6. HORAS SEMANALES : 05
1.7. DURACIÖN DEL SEMESTRE :
1.8. TIPO DE ASIGNATURA :
1.9. PRE-REQUISITO :
1.10. DOCENTE RESPONSABLE:


II. SUMILLA
La asignatura es de naturaleza teórico-práctica y pertenece al área de formación profesional especializada. Está dirigida a proporcionar conocimientos teórico-metodológicos sobre las operaciones de tesorería de la empresa, administración de gestión de caja , la disponibilidad y rentabilidad del efectivo.

El contenido que se desarrolla está organizado en seisunidades: la primera, comprende los modelos de administración de caja; la segunda, modelos de administración de créditos y cobranzas; la tercera, modelos de administración de inventarios; la cuarta, modelos de financiamiento de corto plazo y de largo plazo; la quinta, modelos de financiamiento con innovaciones financieras y la sexta, evaluación de las operaciones de tesorería.


III. OBJETIVO GENERALEl estudiante al término del desarrollo de la asignatura estará en condiciones de manejar conocimientos y desarrollar habilidades analíticas y destrezas sobre las teorías, técnicas y modelos básicos de la administración de caja para la toma de decisiones financieras de operaciones de tesorería.
IV. PROGRAMACIÓN DE UNIDADES TEMÁTICAS
UNIDAD I : MODELOS DE ADMINISTRACIÓN DE CAJA.OBJETIVO ESPECÍFICO : Identificar, describir y analizar los modelos de administración de caja, definiendo el campo de las operaciones de tesorería y las funciones de la gestión financiera de la empresa, referidas a la gestión de caja , el flujo de caja y su planeamiento, en el contexto de la economía y la contabilidad.
COMPETENCIA : Analiza e interpreta los diferentes enfoques sobre lasoperaciones de tesorería, la gestión de caja, el flujo de caja y su planeamiento.

CONCEPTUALES
CONTENIDOS
PROCEDIMENTALES

ACTITUDINALES
ESTRATEGIAS DIDACTICAS
DURACION
EVALUACIÓN
CRITERIOS

INSTRUMENTOS
* Conceptos de tesorería y operaciones de tesorería.
*El Cash Flow.
* Las funciones del Tesorero,
*La Previsión de los flujos y stocks de Fondos.
* El presupuesto financiero y el planFinanciero.
* El Ciclo de Conversión de Efectivo, El Modelo de Baumol, El Modelo de Miller Orr , y Técnicas de manejo del Flotante.
Identifica, y analiza conceptos de tesorería.
Interpreta el concepto de flujo de caja y los diferencia en operativo, financiero y de inversión.
Describe las funciones del tesorero.
Describe y analiza la conversión de efectivo.
Comprende e interpreta losmodelos para el control de los flujos de caja.
Valora los conocimientos adquiridos para su formación profesional.

Asume responsabilidad en el desarrollo del trabajo de investigación

Estrategias cognitivas para la comprensión de los textos.
Estudio de casos
Estrategias de trabajo en equipo.
Exposición y diálogo.

02
semanas
Identificar datos.
Expone e interpreta casos.
Produceinformación.
Interpreta y comenta información obtenida.

Trabajos prácticos.


BIBLIOGRAFIA UTILIZADA
1. DELGADO URIARTE José Imanol. Manual Práctico de Gestión de Tesorería de Empresas..Editorial .Díaz de Santos. Madrid España 2000 . pp. 1-31.
2. EMERY Douglas , FINNERTY john, STORE John. Fundamentos de Administracion Financiera.. Prentice Hall. México. 2004. pp. 581-594.
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