Tesoreria

TESORERÍA

PRACTICA DIRIGIDA

1. Se le solicita determinar la variación del spread financiero de la empresa financiera KENTBANK considerando que sus costos de captación son del orden del 6.5%,sus colocaciones tienen una tasa de interés del 15.5% en un primer escenario y se incrementa en 2% respecto al primero en un segundo escenario. El BCR le exige una tasa de encaje del 9.5% de su TOSEy remunera por dicho encaje 3.5% en el primer escenario y 2.0% en el segundo escenario.

2. El IFBBANK presenta los siguientes resultados extraídos de su estado de pérdidas y ganancias al cierredel año 2011 (note que no todas las partidas se refieren a ingresos o egresos financieros):

Asimismo, de un análisis realizado a sus cuentas del balance, se observa que sus principales cuentas delactivo y pasivo presentaron los siguientes saldos promedios durante el año 2011:

Siendo los rendimientos los siguientes:
Cartera crediticia 14%, Inversiones en cartera 8%, Operaciones con el BCRP5%, Depósitos interbancarios 6%.
Y sus costos los siguientes:
Depósitos 5.51%, Líneas de financiamiento 6.29%, Bonos emitidos 8%, Depósitos interbancarios 4.14%.

Se le pide calcular:
a. Elmargen financiero contable.
b. El costo y rendimiento promedio ponderado de los recursos que representen productos financieros dentro del activo y pasivo, así como el margen financiero del banco alcierre del año 2011 (expresado en términos de tasa de interés anual).

3. Se le solicita determinar la variación del spread financiero de la empresa financiera KENTBANK considerando que suscostos de captación son del orden del 5%, la tasa de interés por sus colocaciones es de 15.5% pero ha sufrido una disminución del 2%, en un segundo escenario. El BCR le exigía una tasa de encaje del 9.5%de su TOSE, hoy le exige 2% más del primer escenario, y remunera por dicho encaje 2.5%.

4. Se le solicita, calcular la variación del margen financiero de una institución financiera, si en un...