Financiamiento de la atención de salud

Financiamiento de la atención de salud
Financiamiento de la atención de salud
Introducción
El financiamiento de los servicios de salud se basa en tres preguntas:
• ¿Cómo se realiza la recaudación del dinero?
• ¿Cómo se mancomunan los fondos? Y
• ¿Cómo se pagan los servicios?
Recaudación de fondos
Las cuatro vías principales para recaudar fondos son:
• impuestos,
• cotizaciones aseguros de salud,
• el usuario paga (en efectivo, sin reembolso),
• financiamiento de donantes.
La utilización de impuestos como fuente de financiamiento para los servicios de salud plantea interrogantes acerca de la base impositiva en distintos países. ¿Qué tan fácil es recaudar el impuesto personal o corporativo sobre la renta? ¿Qué tan extenso es el sector informal de la economía? ¿Cuál es elpapel de los impuestos indirectos (impuesto sobre el consumo, sobre nóminas, aranceles, etc.)? Los ingresos fiscales disponibles a los diferentes niveles de gobierno y en distintas regiones también afectan el financiamiento disponible para servicios de salud.
El seguro de salud es un concepto muy amplio. Hay muchos tipos distintos de planes de financiamiento para servicios de salud a los que sehace referencia como “seguros de salud”. Los planes de seguro de salud varían mucho:
• ¿De quién es la aseguradora de salud: organización gubernamental, organización sin fines de lucro, empresa comercial?
• ¿Cobertura voluntaria u obligatoria (universal)?
• ¿El cobro de primas está basado en el empleo o en la familia?
• Pooling o mancomunación (véase más abajo)
• Pago de servicios (véase másabajo)
Estas distinciones marcan una gran diferencia para los incentivos que influyen en los gerentes de la organización de seguros. Quizá los planes de seguros de salud subvencionados por el sector público podrían estar bajo gran presión para controlar los gastos. Las aseguradoras comerciales cuyas utilidades están vinculadas al volumen de ventas pueden estar deseosas de ampliar su facturación,pero en algunos sistemas están bajo presión competitiva para mantener bajas sus primas y, por consiguiente, es probable que intenten controlar los gastos.
Pooling
La segunda pregunta que cabe plantear acerca del financiamiento de servicios de salud trata sobre cómo se realiza la mancomunación de fondos de los procesos de cobro y de pago por servicios.
Otra forma de referirse a la mancomunaciónes en términos de subsidios cruzados. Las personas que pagan más que el valor de los servicios recibidos subsidian de hecho a las personas que utilizan servicios cuyo valor es superior al de sus cotizaciones. La magnitud y dirección de los subsidios cruzados dependen de cómo se cobran las cotizaciones y se mancomunan antes de pagarles a los proveedores.
La mayoría de los planes de seguros de saludefectúan transferencias de los asegurados saludables a los que están enfermos. Las cotizaciones de las personas saludables son mayores en relación con los servicios que usan y, por lo tanto, contribuyen a subsidiar el costo de las que están enfermas. Los planes de seguros con primas uniformes que no toman en cuenta los riesgos individuales (“clasificación comunitaria”), subsidian a los cotizantesde alto riesgo con los de bajo riesgo. Los planes de seguro financiados con impuestos donde la recaudación fiscal es “progresiva” efectúan transferencias de ricos a pobres.
Pago de servicios
La tercera pregunta que se plantea sobre el financiamiento de servicios de salud es cómo se paga por esos servicios. En primer lugar podemos abordar esta pregunta en términos de las relaciones organizativasy en segundo lugar con relación a los distintos tipos de relación contractual o adquisitiva.
En términos de relaciones organizativas, podemos identificar cuatro categorías amplias de sistemas de pago.
El primer modelo contempla la prestación de servicios a través del gobierno como dueño de las instalaciones y empleador directo de personal.
En el segundo modelo – contrato entre proveedor y...