2011 01 FELABAN Basilea III Principales Cambios Propuestos Para El Marco Regulatorio Internacional Publicable

Basilea III:
Principales Cambios Propuestos para el
Marco Regulatorio Internacional

Enero de 2011

AGENDA: Basilea III Principales Cambios Propuestos
Pilar I
1. Definición más estricta del capital: Mejor capital
2. Colchones de capital: Más capital
3. Ratio Máximo de Apalancamiento
Liquidez
4. Mejores Estándares de liquidez global
Pilar II y III
5. Gestión y supervisión del riesgo: Pruebas deTensión
6. Disciplina de mercado
Avances en Perú para su implementación

Pilar I

1. Definición más estricta del capital
Objetivo: Se busca una mejora en la calidad del capital para que la empresa posea
una mejor capacidad de absorber pérdidas.
Cambios propuestos Basilea III
1.Mayor protagonismo del capital ordinario o básico (componente de mayor calidad),
compuesto por acciones comunes yutilidades retenidas.
2.El capital de Nivel 1 incluirá el capital ordinario, utilidades retenidas y otros
instrumentos que tengan capacidad de absorber pérdidas mientras la institución aún es
solvente.
3.El capital de Nivel 2 continuará absorbiendo pérdidas cuando la institución sea
insolvente y tenga que liquidarse; consistirá básicamente de deuda subordinada .
4.El capital de Nivel 3 será eliminado.2. Mayores requerimientos del capital
Objetivo: Además de tener mejor capital, también es importante que las instituciones
financieras tengan más capital para que mejore su capacidad de absorber pérdidas.
Cambios propuestos Basilea III
1.Se elevará el requerimiento mínimo de capital ordinario de 2% a 4.5%.
2.El requerimiento mínimo de capital de Nivel 1 se elevará de 4% a 6%.
3.Los bancos deberánde mantener un “colchón de conservación” de capital por encima del
requerimiento mínimo obligatorio.
4.Además, se acordó la creación de un colchón anticíclico que se sumará al colchón de
conservación.
5.También está en discusión la incorporación de cargas adicionales por riesgo sistémico.

Mayor y Mejor capital
Basilea III (8% + colchones)
Basilea II (8%)

Riesgo sistémico
Colchón anticíclicoColchón de conservación

Common equity: como
mínimo 2%
TIER I
(4%)
Otros instrumentos:
2%

Tier II + Tier III: 4%

TIER II y
TIER III

Common equity: 4.5%

Otros instrumentos (requisitos
más estrictos para absorber
pérdidas): 1.5%

Tier II: 2%
TIER 3 solo cubre
riesgos de mercado

TIER I

TIER II

3. Ratio de apalancamiento (leverage ratio)
Objetivo: Ayuda a evitar el excesivo apalancamiento en elsistema. Asimismo, frena
cualquier intento de sortear los requerimientos de capital por riesgo.

Definición:
Capital de Nivel 1
>= 3.0%
Activos totales sin ponderar por
riesgo + Exposiciones fuera de
Balance + Derivados

Liquidez

4. Mejores Estándares para controlar el riesgo de liquidez
Cambios propuestos Basilea III
1. Coeficiente de cobertura de liquidez (LCR):
Activos líquidos de altacalidad que permitan al banco sobrevivir 30 días de un escenario
de estrés

2.

Coeficiente de financiación neta estable (NSFR):
Establece una cantidad aceptable mínima de financiación estable basada en las
características de liquidez de los activos (dentro y fuera de balance) y las actividades de la
institución en un horizonte de un año.

3. Herramientas de monitoreo
Uso de un conjunto de indicadorescomunes en la supervisión y monitoreo del riesgo de
liquidez del sector financiero. Por ejemplo:
• Desfase de vencimientos
• Concentración de fondeo

Pilar II
5. Gestión y supervisión del riesgo

5. Gestión y supervisión del riesgo : Pruebas de Tensión
Cambios propuestos Basilea III
En mayo de 2009, el Comité publicó sus Principios para la realización y supervisión de
pruebas de tensión, dondeformula un conjunto integral de principios para el buen
gobierno, diseño y aplicación de los programas de pruebas de tensión.
Principios más relevantes:
a)Principios para Bancos
Las pruebas de tensión deberán formar parte integral de la cultura general de buen
gobierno y gestión de riesgos del banco.
El banco deberá utilizar un programa de pruebas de tensión que promueva la
identificación y...