Esp Finanzas Taller 2 Portafolio Prom Z Grupo Junio 2015

Universidad Externado de Colombia
Facultad de Finanzas, Gobierno y Relaciones Internacionales
Especialización en Finanzas
Curso Modelaje Financiero

Proyecciones financieras con estados de flujos de efectivo, método indirecto –

Fecha 25 de mayo de 2015


Objetivos del ejercicio
1.
Interrelación entre los estados financieros (balance general, estado de resultados y flujo de caja)
2.Construcción de tablas de amortización (tanto para créditos como para una inversión)
3.
Presentar los estados financieros proyectados anuales (balance general, estado de resultados y estados de flujos de efectivo) de una empresa comercial, por el período comprendido entre el año 0 y el año 10.

Transacciones a realizar
1.
Accionistas
Al finalizar el año 0 los accionistas aportan la suma de $8.000.000.000.
2.Sede
Al finalizar el año 0 adquiere la sede donde funcionará la empresa. El costo de ésta ascendió a $4.000.000.000. La sede no tendrá valor de salvamento. Para efectos del ejercicio, la vida útil del edificio será de 10 años.

El gasto de depreciación del edificio se asignará de la siguiente manera: 45% a gastos administrativos y 55% a gastos de ventas.
3.
Vehículo 1
Al finalizar el año 0adquieren vehículo 1 por valor de $3.000.000.000. Vida útil 5 años. El vehículo 1 no tiene valor de salvamento.

El gasto de depreciación asígnelo así: 40% a gastos de administración y 60% a ventas.
4.
Vehículo 2
Al finalizar el año 5 adquieren vehículo 2 por valor de $2.500.000.000. Vida útil 5 años. El vehículo 2 no tiene valor de salvamento.

El gasto de depreciación asígnelo así: 40% a gastos deadministración y 60% a ventas.
5.
Muebles y Equipos de Oficina 1
Al finalizar el año 0 adquiere muebles y equipos de oficina por valor de $2.000.000.000. Vida útil 5 años. No tiene valor de salvamento.

El gasto de depreciación de los muebles y equipos de oficina lo va a asignar así: 40% a gastos administrativos y 60% a gastos de ventas.
6.
Muebles y equipos de oficina 2
Al finalizar el año 5 adquieremuebles y equipos de oficina por valor de $2.000.000.000. Vida útil 5 años. No tiene valor de salvamento.

El gasto de depreciación de los muebles y equipos de oficina lo va a asignar así: 35% a gastos administrativos y 65% a gastos de ventas.
7.
Crédito 1
Al finalizar el año 0 solicita el crédito 1 por valor de $2.000.000.000. El capital lo cancela en 10 pagos anuales iguales, ocurriendo elprimero, al finalizar el año 1. Todos los años cancela intereses. Ver tabla de tasas.
8.
Crédito 2
Al finalizar el año 0 solicita el crédito 2 por valor de $1.000.000.000. El capital lo cancela en un solo pago, al finalizar el año 10. Todos los años cancela intereses. Ver tabla de tasas.
9.
Crédito 3
Al finalizar el año 5 solicita el crédito 3 por valor $1.250.000.000. El crédito lo va a cancelar así:5 cuotas anuales iguales, que incluyen capital e intereses. La primera cuota se cancela al finalizar el año 6.
10.
Crédito 4
Al finalizar el año 5 solicita el crédito 4 por valor de $1.250.000.000. El crédito lo va a cancelar así: 5 cuotas anuales iguales, que incluyen capital e intereses. La primera cuota se cancela al finalizar el Año 6. En forma adicional, al finalizar el plazo del crédito,año 10, se realiza un pago extraordinario a capital por $125.000.000. Todos los años cancela intereses. Ver tabla de tasas.
11.
Crédito 5
Al finalizar el año 2 solicita el crédito 5 por valor de $875.000.000. El crédito lo va a cancelar así: 5 cuotas anuales iguales, que incluyen capital e intereses. La primera cuota se cancela al finalizar el año 3. Adicionalmente va a efectuar 2 pagosextraordinarios a capital que ocurrirán al finalizar el año 4 y al finalizar el año 6 por valor de $50.000.000 y $65.000.000 respectivamente. Todos los años cancela intereses. Ver tabla de tasas. Nota. Considere tasa fija.
12.
Crédito 6
Al finalizar el año 5 contrató el crédito 67 por $350.000.000. El crédito será pagado en 5 cuotas anuales iguales que incluyen capital e intereses (anualidades). Adicional...