gestion de riesgo

Gestión del Riesgo Crediticio – Consejos Básicos
09/07/2014
06:58
7



41
inCompartir
0
Los primeros posts de este blog fueron dedicados a una explicación del riesgo crediticio y su gestión, así como de los principales procesos crediticios; desde entonces tuve la oportunidad de entrar más en el detalle de ciertos tipos de riesgo crediticio y de dar algunas ilustraciones concretas. Pero un lector acucioso me solicitaba más bien consejos rápidos sobre cómo mitigarlo. Sabiendo que la gestión de este riesgo es la que en estos años ha sufrido quizás el mayor olvido de sus más mínimos principios básicos, no estaría de más intentar hacer una suerte de listado sintético de las medidas de mitigación posibles. Empecemos el ejercicio, cuya utilidad no se limita a las entidadesfinancieras.
 
1. Un buen entorno organizacional y de gobierno corporativo
 Ello implica que la alta dirección de la entidad esté realmente interesada por una buena gestión de ese riesgo, lo que se traduce en involucramiento personal, en incentivos que no favorezcan el cortoplacismo y en una verdadera independencia de la “función riesgos”, la que debe tener no sólo el nivel jerárquico apropiado sinotambién medios adecuados para cumplir con su misión. La SBS exige además un comité de riesgos a nivel del Directorio para las entidades que supervisa. Este aspecto incluye el no dejar que ciertos equipos muy especializados funcionen como una entidad independiente dentro de la empresa, no sujeta a las reglas habituales, y con controles casi inexistentes.
 
2. Estrategias y políticas crediticiasclaras, realistas…. y aplicadas realmente
 En ese caso, hasta operar en una línea de negocio relativamente arriesgada como la clientela de bajos ingresos, empresas que no son de grado de inversión, o grandes proyectos de largo plazo, puede salir muy bien, pues eso permite también fijar mejor el nivel de capital adecuado para ello. Cuando todos en la empresa saben exactamente a dónde van, losriesgos de malas sorpresas son mucho menores. Ello incluye tenerlas no sólo para el riesgo de contraparte sino para el riesgo país. Tener mucho cuidado con los diferentes tipos de concentraciones individuales y de cartera (sectoriales, geográficas, etc.).No meterse en líneas de negocio y operaciones en las cuales no se tenga reales capacidades técnicas. Y no dar mensajes equívocos al personal en elsentido de una derogación fácil, sea a través de “excepciones” demasiado frecuentes o de parámetros de facto más laxos en los aplicativos utilizados. Los buenos manuales no bastan.
 
3. Evaluar no sólo la capacidad de pago, sino la voluntad de pago
 La capacidad de pago debe evaluarse de manera realista, sin sobreestimar ingresos existentes y potenciales y sin subestimar los potenciales riesgospara esa capacidad de pago (si se hacen escenarios desfavorables, estos tienen que ser genuinos, y no una apariencia). Ello ayuda a combatir el riesgo de sobreendeudamiento. El uso de las centrales de riesgo es muy útil pero no basta. Y tampoco debe olvidarse que se tiene al frente a deudores que también pueden tener malos antecedentes crediticios o de comportamiento ante dificultades, aunque noaparezca en las centrales, o que en realidad tienen responsables finales múltiples y de calidad desigual (en casos de joint ventures o de empresas ad hoc para proyectos, por ejemplo), cuyo accionar puede crear de facto una falta de voluntad de pago. Evaluar capacidad y voluntad de pago significa igualmente no basarse solo en las garantias.
 
4. Reglas de otorgamiento/adquisición de exposicióncrediticia que permitan el examen por más de una persona (o incluso de un departamento)
 Muchas empresas adoptan el sistema de doble firma comercial/riesgos a partir de cierto nivel de exposición o incluso la de aprobación por un comité de créditos para las exposiciones más grandes. Y cuando esa doble firma no existe o está limitada al interior del área comercial, se efectúa un control ex post muy...