Manual de auditoria

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA DE FUNDESPORT

|TITULO DEL DOCUMENTO |CAMBIO |RESPONSABLE |FECHA |OBSERVACIONES |
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| | | | | |Introducción………………………………………………………………………..
Objetivo del manual……………………………………………………………….
Alcance del manual………………………………………………………………..
Responsabilidades…………………………………………………………………
Descripción de Dirección de Auditoria Interna………………………………..
Aspectos conceptuales……………………………………………………………
Aspectos legales…………………………………………………………………..
Normas Generales…………………………………………………………………
Normas Específicas………………………………………………………………..
Procedimientos……………………………………………………………………..Flujogramas……………………………………………………………………….

El presente instrumento define los elementos organizativos y funcionales de la Unidad de Auditoria Interna, expresando su misión, visión objetivos, funciones y procesos de trabajo, así como normas y procedimientos que lo rigen y que se llevan a cabo en la unidad de Auditoria Interna, en correspondencia a las exigencias que demandan los nuevos modelos de atención y gestión crediticia plasmados en la Constitución de laRepublica Bolivariana de Venezuela y demás leyes. Los procesos y procedimientos descritos e incluidos en el manual, representan los medios para el logro de sus fines, dentro del marco de las políticas del estado y bajo la rectoría de la Dirección de Desarrollo Económico y de “FUNDESPORT”.
Por lo tanto el presente manual de normas y procedimientos de la unidad de Auditoria Interna, constituye unavaliosa herramienta gerencial para la reorientación y desarrollo de la calidad de servicios que presta Fundesport a los habitantes del estado Portuguesa.
El Manual de Normas y procedimiento, es un instrumento de información en el cual se conseguirán los procedimientos que deben seguirse para la realización de las operaciones dentro de la Unidad de Auditoria Interna, con la finalidad de evitar pasosinnecesarios que traen como consecuencia el retardo de las actividades, el cual permitirá coadyuvar a la claridad de las funciones, la improvisación de los funcionarios, logrando la eficiencia y eficacia en su gestión. El mismo esta estructurado por objetivo, alcance, responsabilidades, descripción...