SOCIEDADES DE PRESTAMO

De conformidad con lo establecido en la Ley General de Sociedades Cooperativas (LGSC), una sociedad cooperativa es una forma de organización social integrada por personas físicas con base en intereses comunes y en los principios de solidaridad, esfuerzo propio y ayuda mutua, con el propósito de satisfacer necesidades individuales y colectivas, a través de la realización de actividades económicasde producción, distribución y consumo de bienes y servicios.
Básicamente se reconocen tres clases de sociedades cooperativas: De consumidores de bienes y/o servicios, de productores de bienes y/o servicios y de ahorro y préstamo.
Las sociedades cooperativas que tienen por objeto realizar actividades de ahorro y préstamo se regirán por la Ley General de Sociedades Cooperativas, así como por la Leypara Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (LRASCAP). Entendiéndose como ahorro, la captación de recursos a través de depósitos de ahorro de dinero de sus socios; y como préstamo, la colocación y entrega de los recursos captados entre sus mismos Socios. Este tipo de sociedades cooperativas se deberá constituir con un mínimo de 25 socios.
En lo que se refierea la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo, ésta define a una Sociedad Cooperativa de Ahorro y Préstamo (SCAP) como sociedades que tienen por objeto realizar operaciones de ahorro y préstamo con sus socios, y quienes forman parte del sistema financiero mexicano con el carácter de integrantes del sector social sin ánimo especulativo y reconociendo queno son intermediarios financieros con fines de lucro.
La autorización y el tipo de operaciones que las SCAP ofrezcan a sus socios, dependerá del monto total de activos con que éstas cuenten (la cifra se establece en UDIS). Dependiendo de este monto se les asignará un nivel de operación:
Nivel Básico: Sus activos no rebasan el límite equivalente en moneda nacional a 2’500,000 UDIS. No requierenautorización de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) para realizar operaciones de ahorro y préstamo.
Los Niveles del I al IV requieren de autorización de la CNBV; además cuentan con un fondo de protección hasta por 25,000 UDIS por socio ahorrador.
Nivel I: Monto de activos totales iguales o inferiores a 10 millones de UDIS.

Nivel II: Monto de activos totales superiores a 10 millonese iguales o inferiores a 50 millones de UDIS.
Nivel III: Monto de activos totales superiores a 50 millones e iguales o inferiores a 250 millones de UDIS.
Nivel IV: Monto de activos totales superiores a 250 mill UDIS.

Cabe señalar que las operaciones que tienen autorizadas las SCAP difieren de un nivel a otro, como se puede apreciar a continuación:
Nivel Básico: Recibir depósitos de dinero a lavista, de ahorro, a plazo, retirables en días preestablecidos y retirables con previo aviso, de sus Socios.
Otorgar préstamos a sus Socios.
Transmisión de dinero con sus Socios, siempre que en la realización de tales operaciones se sujeten a las disposiciones aplicables en dicha materia, así como que una de las partes, ya sea el ordenante o el beneficiario, sea Socio de la respectiva SociedadCooperativa de Ahorro y Préstamo.
Recibir créditos de entidades financieras nacionales o extranjeras, organismos internacionales, así como instituciones integrantes de la Administración Pública y Federal o Estatal y fideicomisos públicos.
Efectuar la distribución y pago de productos, servicios y programas gubernamentales.
Las demás operaciones necesarias para la realización de su objeto social.
NivelI:
Recibir depósitos de dinero a la vista, de ahorro, a plazo, retirables en días preestablecidos y retirables con previo aviso.
Recibir préstamos y créditos de instituciones de crédito y demás instituciones financieras nacionales o extranjeras, fideicomisos públicos y organismos internacionales, así como de sus proveedores nacionales y extranjeros.
Expedir y operar tarjetas de débito y tarjetas...