Tema 2

Matemática Financiera

Carlos A. Martínez Zaragoza

CÁLCULO DEL TIEMPO
Una de las variables que tiene importancia en el cálculo de
los intereses es conocer el plazo en el cual se ejecuta la
operación comercial o financiera, ya que muchas veces
solo se específica la fecha de inicio, la fecha final o
ambas, lo que hace necesario determinar el tiempo
transcurrido entre ambas fechas, o conocer algunade
ellas.

Tiempo trascurrido
en la operación

0
1
Fecha inicial

n-1

2

n
Fecha final

El tiempo o plazo puede ser medido de dos maneras distintas que son:



Tiempo real o exacto. Se calcula contando los días naturales entre las fechas de
inicio y final sin incluir una de ellas.
Tiempo aproximado (ordinario o comercial). Los meses son considerados todos de
30 días cada uno.


Re al
Exacto
Aproximado


Resumiendo: InterésSimple

Re al
Ordinario

Aproximado

Una de las formas para contabilizar el número de días entre fechas es contar con un
calendario o una agenda para contar cuántos días hay, lo cual se hace tedioso. Pero
también se pueden utilizar funciones dentro de la hoja de cálculo de Excel, lo que
facilita el cálculo de tiempo transcurrido.

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Carlos A. Martínez Zaragoza

LA FUNCIÓN SIFECHA
La función SIFECHA es un caso aparte. No por su simpleza o complejidad.
Simplemente, porque desde Excel 5.0 no está documentada. Es una función secreta,
por decirlo de algún modo. En efecto, si buscamos la función en el listado de funciones
de Excel, veremos que no aparece, aún si como categoría seleccionamos Todas.
Tampoco aparece en laayuda on-line de Excel. Supuestamente (y esto es solo un mito
urbano) Microsoft mantiene oculta esta función porque planea desaparecerla, ya que es
una función originaria de Lotus. Por si fuera poco, está mal traducida, ya que su
nombre original, en inglés, es DATEDIF (date diference), no DATEIF.
SIFECHA devuelve la diferencia entre dos fechas, expresada en determinado intervalo.
La sintaxis:=SIFECHA(fecha_1, fecha_2, intervalo)
fecha_1 y fecha_2 deben ser fechas válidas, de otra forma, obtendremos un error
#¡VALOR!. fecha_1 debe ser menor (más antigua) que fecha_2. Si no es así, se
obtiene #¡NUM! El argumento intervalo específica la unidad de medida en la que Excel
devolverá el resultado.
Puede ser uno de los siguientes valores:
"m" - meses. Número de meses completos entre fecha_1 yfecha_2.
"d" - días. Número de días entre fecha_1 y fecha_2.
"y" - años. Número de años completos entre fecha_1 y fecha_2.
"ym" - meses excluyendo años. Número de meses entre fecha_1 y fecha_2,
suponiendo que fecha_1 y fecha_2 son del mismo año.
"yd" - días excluyendo años. Número de días entre fecha_2 y fecha_2, suponiendo que
fecha_1 y fecha_2 son del mismo año.
"md" - días excluyendo meses y años.Número de días entre fecha_2 y fecha_2,
suponiendo que fecha_1 y fecha_2 son del mismo mes y del mismo año.
A continuación se presentan ejemplos del tiempo transcurrido entre fechas utilizando
funciona de Excel SIFECHA

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Carlos A. Martínez Zaragoza

LA FUNCIÓN DIA360
La función DIAS360 devuelve la cantidad de días entre dos fechas basándose en un
año de 360 días (12 meses de30 días) que se usa en algunos cálculos contables y
financieros. Use esta función para facilitar el cálculo de pagos si es ordinario o
comercial, ya que se basa en 12 meses de 30 días
Sintaxis:
=DIAS360 (fecha inicial; fecha final; [método])
A continuación se presentan ejemplos
del tiempo transcurrido entre fechas
utilizando funciona de Excel DIAS360

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Carlos A.Martínez Zaragoza

COMPARACION ENTRE DIAS EXACTOS Y COMERCIALES

LA FUNCIÓN HOY
Devuelve el número de serie de la fecha actual. El número de serie es el código de
fecha-hora que Excel usa para los cálculos de fecha y hora. Si el formato de celda era
General antes de especificar la función, Excel cambiará el formato de celda a Fecha. Si
desea ver el número de serie, debe cambiar el formato de celda a...