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Grupo Autofin México

División Automotriz

Autos Elegantes
Informe

México D.F., a 05 de junio del 2012

Emitido a: Lic. Juan Antonio Hernández Páramo Dirección General
C.P. Rabindranath Godfrey Vázquez Contraloría General
Ing. Jalil Daher Villamil Dirección de Marca
Lic. Rafael Sánchez Carrillo Gerencia General

c.c.p. C.P.Rabindranath Godfrey Vázquez Dirección Corporativa de Administración y Finanzas
C.P. José Marino Pérez Ramírez Dirección de Centralización Administrativa y Financiera
Ing. Fernando Enciso Pérez Rubio Dirección de Operaciones y Planeación Estratégica
C.P. Edgar Balboa Barragán Dirección Administrativa de Marca
C.P. Armando Cedillo Sánchez GerenciaAdministrativa


Emitido por: Grupo Interno de Auditoria (GIA)

I. INFORMACION GENERAL
“Las situaciones resaltadas en amarillo en el Mapa de Riesgos están consideradas como graves y/o críticas debido a que se pueden traducir en pérdidas para la Agencia , por otro lado demuestran poco compromiso de parte de la Administración en respetar y hacer respetar el Sistema de Control Interno”, que es una delas principales responsabilidades.

II. OBJETIVO
Proporcionar una opinión sobre el estado que guarda el Sistema de Control Interno sobre todo en la parte que corresponde a la “Integridad, Veracidad y Confiabilidad de la Información que se produce”, evaluando los procesos y analizando la eficiencia operacional de cada una de las áreas revisadas, cerciorándonos que las Políticas establecidas por elGrupo se estén cumpliendo cabalmente.

III. ALCANCE
1. Carteras de Cuentas por Cobrar.
- Arqueo selectivo a la Cartera de Refacciones a Crédito al 05/06/12, verificando el soporte documental para el cobro de las partidas mayores a 60 días, investigando el motivo de su atraso y seguimiento de su recuperación por parte del personal de Crédito y Cobranza.
- Análisis del soporte documental porlas salidas y entregas de las refacciones al cliente.
- Revisión de los arqueos a las carteras llevados a cabo por la Administración.
2. Expedientes de Unidades Seminuevas (tomas): Verificar que de acuerdo a la Política estén bajo resguardo del área de Crédito y Cobranza.
3. Inventarios Selectivos Diarios: Revisión al 100% de los selectivos efectuados por el personal de la agencia, del mes demayo/2012, además se realizó un inventario selectivo el 07/06/12 de 53 Items tomados al azar.
4. Inventario de Ordenes en Proceso: Validación del inventario mensual (mayo/2012) realizado por el personal de la agencia.
5. Inventario de Refacciones en Proceso: Inventario selectivo (8 ordenes en proceso) a 4 Mecánicos, verificando que las refacciones estén cargadas a su orden de servicio respectiva yvalidar su existencia física si no se han instalado a las unidades de los clientes, si ya fueron instaladas cerciorarse en lo posible que así se haya hecho.

IV. HALLAZGOS
A continuación presentamos los hallazgos de la revisión efectuada.

1. Carteras de Cuentas Por Cobrar (Cartera de Refacciones Contado y Crédito)

- Refacciones Contado.- A la fecha de nuestra revisión esta cartera nopresenta saldos vencidos.

- Refacciones Crédito.- Al 05/06/12, esta cartera presenta saldos con antigüedad superior a 60 días por $109,568, siendo los más representativos los siguientes:

|Cliente |Docto |Fecha |Importe |Antig. |Observaciones |
|Sofía Acevedo González |6204 |25/05/11|$3,736 |333 |- Expediente sin evidencia documental para cobro.|
| | | | | |- Sin evidencia de que el cliente recibió las |
| | | | | |refacciones y/o facturas. |
| |...