221883902 Desarrollo Proyecto Final Iacc Presupuestos

PRESUPUESTO DE EFECTIVO TRIMESTRAL

La gerencia comercial de una empresa comercializadora de dos productos exclusivos se encuentra preparando su presupuesto de caja del último trimestre del año.Para ello ha reunido los siguientes antecedentes:


1. Presupuesto de ventas

Octubre
$ 400.000
Noviembre
$ 600.000
Diciembre
$ 700.000
POLÍTICA DE COBRANZAS ES 50% AL CONTADO Y 50% A 30 DÍAS


2.Presupuesto de compras

Octubre
$ 200.000
Noviembre
$ 400.000
Diciembre
$ 500.000
POLÍTICA DE PAGO ES A 60 DÍAS


3. Saldos esperados en cuentas por pagar a proveedores a septiembre

Con vencimiento enOctubre
$ 60.000
Con vencimiento en Noviembre
$ 40.000
Con vencimiento en Diciembre
$ 20.000


4. Pago de remuneraciones

Octubre
$ 100.000
Noviembre
$ 50.000
Diciembre
$ 70.000

5. Saldo inicial decaja es cero.

6. No considere IVA.


Con los datos anteriores, efectúe los cálculos para obtener los flujos de ingresos, de egresos de efectivo y saldos correspondientes. Presente el desarrollo decada ejercicio y complete el cuadro siguiente con los valores solicitados en cada caso.
PRESUPUESTOS DE EFECTIVO
Presupuestos de efectivo
Partidas presupuestarias
Montos

1. INGRESOS DEL TRIMESTRE


$1.350.000

2. EGRESOS DEL TRIMESTRE


$ 540.000

3. SALDO FINAL DE EFECTIVO DEL TRIMESTRE


$ 810.000

4. INGRESOS DE OCTUBRE


$ 200.000

5. EGRESOS DE OCTUBRE


$ 160.000

6. INGRESOS DE NOVIEMBRE


$500.000

7. EGRESOS DE DICIEMBRE


$ 290.000


Desarrollo de cálculos:

1. INGRESOS DEL TRIMESTRE:

*Política de cobranzas es 50% al contado y 50% a 30 días
Presupuesto de ventas
Pago al contado
Pagomes anterior a plazo
Octubre
$ 400.000
$ 200.000

Noviembre
$ 600.000
$ 300.000
$ 200.000
Diciembre
$ 700.000
$ 350.000
$ 300.000

$ 850.000
$ 500.000
TOTAL INGRESOS DEL TRIMESTRE
$ 1.350.000




2.EGRESOS DEL TRIMESTRE

* Política de pago es a 60 días

PRESUPUESTO DE COMPRAS
Pago durante el Mes
Pago por compras Anteriores
Octubre
$ 200.000
0
$ 60.000
Noviembre
$ 400.000
0
$ 40.000...