An lisis Estad stico de Reportes de Operaciones Sospechosas

Superintendencia de Servicios Financieros

Unidad de Información y Análisis
Financiero

Análisis Estadístico
de los Reportes de
Operaciones
Sospechosas
Recibidos
AÑO 2012

CONTENIDO

ÍNDICE ................................................................................................................................... 2
1.

RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................................. 3

2.

ANÁLISIS ESTADÍSTICO DE LOS REPORTES RECIBIDOS ................................ 4
2.1

ESTADÍSTICAS ANUALES DE ROS RECIBIDOS POR LA UIAF...............................................................4

2.2

ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DE LOS ROS RECIBIDOS EN EL AÑO 2012 .7

2.2.1 GRÁFICO V - OPERACIONES TENTADAS VS. OPERACIONESREALIZADAS ......................................7
2.2.2 INFORMACIÓN DE ACUERDO CON LA ZONA GEOGRÁFICA ..............................................................7
2.2.3 INFORMACIÓN DE ACUERDO CON LAS CARACTERÍSTICAS DE LA OPERACIÓN REPORTADA 9
2.2.4 INFORMACIÓN DE ACUERDO CON EL PERFIL DE LA OPERACIÓN REPORTADA ........................11
2.2.5 INFORMACIÓN DE ACUERDO CON LA NACIONALIDAD DE LAPERSONAS FÍSICAS Y
JURÍDICAS REPORTADAS ....................................................................................................................................13

3.

ANEXO: LA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO ........... 15
3.1. COMETIDOS Y ATRIBUCIONES DE LA UIAF .............................................................................................15
3.2 EL REPORTE DEOPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS) ...........................................................................16
3.3 OPERACIONES QUE SE DEBEN REPORTAR A LA UIAF............................................................................16
3.4 SUJETOS OBLIGADOS A INFORMAR ...........................................................................................................17

-2-

1. RESUMENEJECUTIVO

Con la finalidad de prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, la Unidad
de Información y Análisis Financiero (UIAF) que funciona en el Banco Central del Uruguay
está encargada de recibir los reportes de operaciones sospechosas o inusuales (ROS) de parte
de los sujetos obligados (del sector financiero y no financiero), en cumplimiento de la
obligación establecida porlos artículos 1 y 2 de la Ley 17.835 del 23 de setiembre de 2004, con
las modificaciones introducidas por la Ley 18.494 de 5 de junio de 2009.
A efectos de presentar el reporte, se requiere completar un “Formulario de Reporte de
operaciones sospechosas o inusuales” en el que la entidad reportante debe establecer los
datos identificatorios de las personas físicas o jurídicas involucradas, laactividad que éstos
desarrollan, las características y el perfil de la operación reportada (tipo de transacción,
monto, fecha, lugar, etc.) y finalmente explicitar los motivos por los cuales la transacción se
considera sospechosa o inusual a juicio del reportante.
En el presente documento se presenta, a partir de los datos contenidos en los formularios de
reportes de operaciones sospechosas (ROS)recibidos en el año 2012, un análisis estadístico
de los mismos, clasificándolos en las diversas categorías y agrupamientos posibles en función
de las personas intervinientes y las características de las transacciones involucradas, según
surge de los formularios recibidos en el período.
Si bien la cantidad de reportes que recibe anualmente la UIAF no es estadísticamente
significativa (237 en el año 2012),lo que constituye una limitante para extraer conclusiones al
respecto, se considera de utilidad analizar el tipo de operaciones que las entidades están
reportando como sospechosas o inusuales y sus principales características, como forma de
comenzar a avanzar hacia un mayor conocimiento de la situación del LA/FT en nuestro país y
la forma en que los sujetos obligados cumplen sus obligaciones en...