Analisis Financiero

EL PUERTO DE LIVERPOOL S.A.B DE C.V.

RAZONES SIMPLES, DE COBERTURA Y BURSATILES:
RAZONES SIMPLES (2009) |
| RAZONES DE LIQUIDEZ: MIDEN LA CAPACIDAD DE PAGO EN EFECTIVO DE LA EMPRESA |
| RAZÓN | FÓRMULA | CANTIDADES | RESULTADO | INTERPRETACIÓN |
|   | ACTIVO CIRCULANTE/ | 28003483 | 2.05 | TIENE CAPACIDAD DE PAGO A C.P |
| INDICES DE LIQUIDEZ | PASIVO A CORTO PLAZO | 13672719 |  | DE SUS DEUDAD A CORTO PLAZO TIENE |
|   |   |   |   | LA CAPACIDAD DE CUBRIRLAS CON 1.907 |
| PRUEBA DE ACIDO | (ACTIVO CIRCULANTE - INVENTARIO) | (28003483- | 1.59 | NO CUENTA CON CAPACIDAD DE |
|   | / PASIVO A CORTO PLAZO | 6277832)/13672719 |   | PAGO TOTAL DE SU ADEUDO A C.P. |
|   |   |   |   |   |
| DISPONIBLE | EFECTIVO/ | 14828001 | 1.08 | LA EMPRESA NO TIENE LACAPACIDAD |
|   | PASIVO A CORTO PLAZO | 13672719 |   | DEL PAGO DE SU DEUDA YA QUE SOLAMENTE PUEDE PAGAR EL 1.084% |
| |   |   |   | |
| CAPITAL DE TRABAJO | ACTIVO CIRCULANTE -- | 28003483- | 14330764 | CUENTA CON LOS RESURSOS NECESARIOS PARA SEGUIR |
|   | PASIVO A CORTO PLAZO | 13672719 |   | TRABAJANDO EL AÑO 2009. |
| | | | | |
| RAZONES DE ACTIVIDAD : MIDEN LAEFICIENCIA DE LA OPERACIÓN DE LA EMPRESA |
| RAZÓN | FÓRMULA | CANTIDADES | RESULTADO | INTERPRETACIÓN |
| ROTACION DE CUENTAS | VENTAS A CREDITO / | 42122886*80%/ | 2.32 | LA EMPRESA PUEDE RECUPERAR LAS |
| X COBRAR | PROMEDIO DE CUENTAS | 14554145 |   | CUENTAS POR COBRAR 2.32 VECES AL AÑO |
|   |  X COBRRAR |   |   |   |
| DIAS DE COBRANZA | No. DE DIAS / | 360/2.32 | 155.17 | LAEMPRESA TIENE UNA EFICIENCIA |
|   | ROTACION DE CUENTAS |   |   | DE LA RECUPERACIÓN DE LOS |
|   |  POR COBRAR |   |   | CLIENTES A PAGAR FUE DE 155.172 |
| ROTACION DE | COSTO DE VENTAS / | 27573489/ | 2.74 | NÚMERO DE VECES AL AÑO QUE |
| INVENTARIOS | PROMEDIO DE INVENTARIOS | (6546590+7042132/2) |   | SE SURTE EL INVENTARIO. |
|   |   |   |   |   |
| DIAS DEINVENTARIOS | No. DE DIAS/ | 360/2.739 | 131.44 | NÚMERO DE DÍAS QUE TARDA LA |
|   | ROTACION DE INVENTARIOS |   |   | EMPRESA EN VENDER SU MERCANCÍA |
| ROTACION DE CUENTAS | COMPRAS/ | 27077947 | 3.1 | NÚMERO DE VECES AL AÑO |
| X PAGAR | PROMEDIO DE CUENTAS | (6147244+5187125/2) |   | QUE LE PAGAMOS AL PROVEEDOR |
|   |  X PAGAR |   |   |   |
| DIAS DE PAGO | No. DE DIAS/ | 360/3.10 |116.21 | DÍAS QUE DA EL PROVEEDOR |
|   | ROTACION DE CUENTAS  X PAGAR |   |   | PARA PAGARLE |
| CICLO FINANCIERO | DIAS DE INVENTARIO + | 131+155-116 | 170 | DÍAS QUE TRANSCURRE EN |
|   | DIAS DE COBRO - DIAS DE PAGO |   |   | GENERAR RECURSOS FINANCIEROS |
|   |   |   |   | LA EMPRESA |
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| RAZONES DE ENDEUDAMIENTO: MIDEN LA PORCIÓN DE ACTIVOS FINANCIADOS PORTERCEROS |
| RAZÓN | FÓRMULA | CANTIDADES | RESULTADO | INTERPRETACIÓN |
|   | PASIVO TOTAL /  | 25854286/ | 0.44 | LA EMPRESA DEBE EL 44% |
| ENDEUDAMIENTO | ACTIVO TOTAL | 59190942 |   | DE LO QUE TIENE. |
|   |   |   |   |   |
| PROTECCIÓN AL | CAPITAL CONTABLE/ | 33336656/ |   | POR CADA PESO QUE DEBE LA EMPRESA PUEDE PAGAR 2.44, POR LO TANTO SI TIENE |
| PASIVO CIRCULANTE| PASIVO CIRCULANTE | 13672719 | 2.44 | FORMA DE PAGAR SUS DEUDAS A CORTO PLAZO |
|   |   |   |   | |
| PROTECCIÓN AL | CAPITAL CONTABLE/ | 33336656/ |   | LA EMPRESA SI GARANTIZA EL MONTO DE LA DEUDA TOTAL, YA QUE POR CADA PESO |
| PASIVO TOTAL | PASIVO TOTAL | 25854286 | 1.29 | QUE DEBE DEL MONTO TOTAL PUEDE PAGAR 1.29 |
|   |   |   |   | |
| | | | | |
| RAZONES DERENTABILIDAD: MIDEN LA CAPACIDAD DE LA EMPRESA PARA GENERAR UTILIDADES |
| RAZÓN | FÓRMULA | CANTIDADES | RESULTADO | INTERPRETACIÓN |
| MARGEN DE | UTILIDAD NETA / | 3786754/ | 0.09 | LA EMPRESA DEL 100% DE SUS INGRESOS |
| UTILIDADES | VENTAS | 42122886 |   | LE QUEDA UNA UTILIDAD DEL 9% |
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| RENDIMIENTO DE | UTILIDAD NETA/ | 3786754/ |   | POR CADA PESO...