arqueo de cajas
Empresa: _______________
Arqueo de Caja
Al ____/____/_____
Caja Nº: _____
Responsable: __________________________
SALDO SEGÚN LIBRO:
DETALLE DEL ARQUEO:BILLETES
CANTIDAD
VALOR (Bs.)
VALOR TOTAL
100
50
20
10
5
2
TOTAL BILLETES
DETALLE DEL ARQUEO: MONEDAS
CANTIDAD
VALOR (Bs.)
VALOR TOTAL
1
0.50
0.250.10
TOTAL MONEDAS
DETALLE DEL ARQUEO: CHEQUES
NUMERO
BANCO
VALOR TOTAL
TOTAL CHEQUES
TOTAL ARQUEO
FALTANTE
SOBRANTE
CAJEROAUDITOR
ARQUEO DE CAJA
El arqueo de caja consiste en el recuento del dinero y valores que se encuentran en ella. El resultado del recuento se debe comparar con el saldo contable de lacuenta Caja (mayor de Caja). Si existen diferencias se deben realizar las registraciones Correspondientes, de manera que el mayor se adapte a la realidad.
Pasos para realizar el arqueo de caja y lasposteriores registraciones:
1) Anoto lo que se encontró en la caja luego de haber realizado el arqueo (lo que hay dentro de la caja en realidad).
2) Realizo el mayor de la cuenta Caja anotando solamenteel saldo que me da el enunciado.
3) Considerando el plan de cuentas del ente, realizo la depuración (limpieza) de la caja de ser necesario. Es decir, que todas aquellas cosas que no deben estar en lacaja, a través de un asiento, las mando a las cuentas correspondientes. Este monto será restado de la cuenta Caja, y se deberá registrar la disminución en el mayor de la misma.
4) Comparo el saldoque me quedó en el mayor de la cuenta Caja con el que debo tener en la realidad, una vez hecha la “limpieza” de la caja.
5) Registro el sobrante o faltante de Caja, si corresponde
Cuentas a utilizar:Ganancia SOBRANTE DE CAJA: la realidad me da más que el mayor
Pérdida FALTANTE DE CAJA: en la realidad tengo menos que en el mayor
Ejercicios:
1) Al efectuar un arqueo de caja se encontró:...
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