ART CULO FINANCIAMIENTO PARTIDOS POLITICOS

Sobre las presuntas irregularidades en el
financiamiento de los partidos políticos

Por César Caycho Ochoa, abogado.

A pesar de que, según información oficial, habría una serie de irregularidades en el financiamiento económico a los partidos políticos, no existen investigaciones ni sanciones sobre estos casos. ¿Qué dice la legislación actual?

La Oficina Nacional de Procesos Electorales (ONPE)no estaría cumpliendo con su función de supervisión del sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, ni tampoco ha reportado a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) ninguna irregularidad relacionada con el financiamiento a partidos políticos, tema que está generando polémica en la actualidad al haberse descubierto aportes económicos injustificados no sóloen el Partido Nacionalista del Perú, actualmente en el gobierno, sino también en otras agrupaciones políticas.
Sobre los aportes económicos a los partidos políticos realizados por militantes o simpatizantes, el propio jefe de la ONPE, Mariano Cucho Espinoza, ha señalado que el Reglamento de Financiamiento y Supervisión de Fondos establece que, cuando sobrepasen una Unidad Impositiva Tributaria(UIT), las donaciones deben efectuarse mediante el sistema bancario. Sin embargo, actualmente no existe sanción alguna en los casos de incumplimiento a esta normatividad, pues la Ley departidos Políticos no la señala expresamente.
Al respecto, la legislación vigente establece que la ONPE no requiere que dicha información le sea solicitada y, por el contrario, en cumplimiento de su condición deorganismo supervisor, debe ejercer “de oficio” la función de control del sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, en coordinación con la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).
Además, la legislación obliga a que, en caso de irregularidades, la ONPE debe sancionar a los llamados “sujetos obligados a reportar sobre aportes económicos a partidos políticos”,aplicando los reglamentos y la tipificación de infracciones que apruebe la UIF.
Sobre este punto, el Reglamento de la Ley N° 27693 estable que los sujetos obligados a informar son las personas naturales y jurídicas que reciben aportes o donaciones de terceros, como es el caso de los partidos políticos.
INCUMPLEN LA LEY
La capacidad de sancionar que tiene la ONPE a aquellos “sujetos obligados” areportar aportes de dinero a los partidos políticos -pero que por alguna razón no lo hacen-, está señalada en el artículo 9-A de la Ley 27693 que crea la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), modificada por la Ley 28009, Ley 28306, así como por el Decreto Legislativo N° 1106 y el Reglamento de la Ley N° 27693, aprobado mediante Decreto Supremo N° 018-2006-JUS.
En el artículo 17 de dicho reglamento,se establece que los órganos supervisores (en este caso la ONPE), “ejercen la función de supervisión del sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, en coordinación con la UIF, de conformidad con lo señalado en la Ley y sus propios mecanismos de supervisión, los cuales deben considerar las responsabilidades de directores y gerentes, señalando la existencia denegligencia o dolo ante el incumplimiento de lo establecido en la ley, su reglamento y las normas internas relacionadas con el sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo”.
Por otro lado, en cuanto a operaciones financieras que podrían considerarse sospechosas,el inciso 9 del artículo 8.2 y el artículo 9 de la Ley 27693 establece que “las personas jurídicas onaturales que reciban donaciones o aportes de terceros están obligadas a informar a la UIF, para lo cual deberán llevar un Registro de Operaciones donde deben anotar las transacciones que se consideren sospechosas o cuyos importes sean iguales o superiores a 10 mil dólares o su equivalente en moneda nacional, monto que ha sido establecido en el artículo 6.1 del reglamento de dicha ley.”
OPERACIONES...