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Páginas: 2 (452 palabras)
Publicado: 22 de agosto de 2013
La Empresa “Ingeniería y Sistemas, S.A.” fue organizada en enero de 2010 conforme las disposiciones legales que rigen en Guatemala. Su objetivo es la prestación de servicios de ingeniería ensistemas.
Al practicar revisión del rubro de CAJA Y BANCOS al 31-12-11 se estableció lo siguiente:
1. Los saldos de las cuentas que forman este rubro, según el Diario Mayor son:
Caja ChicaQ. 1,500.00
Banco del Café, S.A. Depósito Monetario Q. 20,779.00
Banco del Quetzal, Cuenta de Ahorro Q.18,000.00
El saldo de la cuenta principal CAJA Y BANCOS según libro mayo y balances es de Q. 52,077.00
2. Al efectuar el Arqueo de CAJA CHICA a la Sra. Leonor Sánchez, al 31 de diciembre de 2011,mostro la siguiente composición:
160 billetes de Q. 0.50
30 billetes de Q. 1.00
10 billetes de Q. 100.00
25 monedas de Q. 0.10
Así mismo, fue presentado un listado de facturas y recibos par alaliquidación de Caja Chica de fecha 31/12/2011; pendiente de reembolso por Q. 342.00. El cheque se emitió el 02/01/2010. Se examinaron los comprobantes estableciendo que corresponden al giro del negocio ysatisfacen todos los requisitos fiscales, los cuales se detallan a continuación:
Empresa
EMPAGUA
Gasolinera Shell
Empresa Eléctrica
Paiz
Tigo
Concepto
Agua
Combustible
EnergíaEléctrica
Art. de Limpieza
Teléfono
No.
14481
2035
14888
21111
31111
Fecha
16/12/11
16/12/11
17/12/11
20/12/11
30/12/11
Valor
Q. 60.00
Q. 50.00
Q. 70.00
Q. 62.50
Q.100.00
3. BANCO EL CAFÉ, S.A. depósitos monetarios, cuenta No. 201-11936-2
Cheques en circulación:
Numero
180084
193875
200421
210243
Fecha
01-03-11
24-04-11
12-08-11
28-12-11Beneficiario
Mario León
Mercy de Larios
Pedro Maldonado
Juan Pichón
Valor
Q. 600.00
Q. 818.00
Q. 450.00
Q. 2,985.00
EL saldo según el Estado de Cuenta del Banco del...
Al practicar revisión del rubro de CAJA Y BANCOS al 31-12-11 se estableció lo siguiente:
1. Los saldos de las cuentas que forman este rubro, según el Diario Mayor son:
Caja ChicaQ. 1,500.00
Banco del Café, S.A. Depósito Monetario Q. 20,779.00
Banco del Quetzal, Cuenta de Ahorro Q.18,000.00
El saldo de la cuenta principal CAJA Y BANCOS según libro mayo y balances es de Q. 52,077.00
2. Al efectuar el Arqueo de CAJA CHICA a la Sra. Leonor Sánchez, al 31 de diciembre de 2011,mostro la siguiente composición:
160 billetes de Q. 0.50
30 billetes de Q. 1.00
10 billetes de Q. 100.00
25 monedas de Q. 0.10
Así mismo, fue presentado un listado de facturas y recibos par alaliquidación de Caja Chica de fecha 31/12/2011; pendiente de reembolso por Q. 342.00. El cheque se emitió el 02/01/2010. Se examinaron los comprobantes estableciendo que corresponden al giro del negocio ysatisfacen todos los requisitos fiscales, los cuales se detallan a continuación:
Empresa
EMPAGUA
Gasolinera Shell
Empresa Eléctrica
Paiz
Tigo
Concepto
Agua
Combustible
EnergíaEléctrica
Art. de Limpieza
Teléfono
No.
14481
2035
14888
21111
31111
Fecha
16/12/11
16/12/11
17/12/11
20/12/11
30/12/11
Valor
Q. 60.00
Q. 50.00
Q. 70.00
Q. 62.50
Q.100.00
3. BANCO EL CAFÉ, S.A. depósitos monetarios, cuenta No. 201-11936-2
Cheques en circulación:
Numero
180084
193875
200421
210243
Fecha
01-03-11
24-04-11
12-08-11
28-12-11Beneficiario
Mario León
Mercy de Larios
Pedro Maldonado
Juan Pichón
Valor
Q. 600.00
Q. 818.00
Q. 450.00
Q. 2,985.00
EL saldo según el Estado de Cuenta del Banco del...
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