Auditoria Caso Ficticio

Caso Jumbo

Universidad de las Américas


EMPRESA JUMBO
AUDITORIA A LA EFICACIA DEL SISTEMA COMPUTACIONAL
INDICE
Pág.
I ANTECEDENTES GENERALES 1
1.1 OBJETIVO GENERAL. 1
1.2 OBEJTIVOS ESPECIFICOS 11.3 ALCANCE DE LA AUDITORIA 2
1.4 METODOLOGIA 2

II OPINION GENERAL 3

III OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES DETALLADAS 4

3.1 SEGREGACION DE FUNCIONES. 4
3.2COLUDIRSE PARA OCULTAR INFORMACION POR CARENCIA DE CONTROL (INVENTARIOS) 4
3.3 FALTA UN SISTEMA QUEDETECTE LOS ERRORES O FALLAS POR SI SOLO. 5
3.4 SEGURIDAD INFORMATICA 6
3.5 CONFIGURACIONES COMPUTACIONALES IDENTICAS. 7
3.6 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 8
3.7 DESARROLLO SIMULTÁNEO DE VARIOS PROYECTOS. 9

3.8 REPORTES AL JEFE DE EXPLOTACION CUANDO EL DESARROLLO DE SUS PROYECTOS INFORMATICOS ESTAN TERMINADOS. 9
3.9 DELEGAR FUNCIONES A USUARIOS. 103.10 ORGANIGRAMA DEL AREA INFORMATICA 11-12

EMPRESA JUMBO
AUDITORIA A LA EFICACIA DEL SISTEMA COMPUTACIONAL

I ANTECEDENTES GENERALES

1.1 OBJETIVO GENERAL.

El objetivo del presente trabajo tiene por finalidad tomar conocimiento y evaluar la eficacia en términos de integridad, funcionalidad de la empresa y disponibilidad del plan informático de supermercados jumbo, esdecir omitir una opinión sobre la racionabilidad de su funcionamiento general, su eficacia como sistema de información para tomar decisiones en el apoyo a la gestión del supermercado jumbo.

1.2 OBEJTIVOS ESPECIFICOS

El cumplimiento del objetivo general de esta auditoría considero los siguientes objetivos específicos:

* Determinar si existen garantías suficientes para proteger losaccesos no autorizado a la información reservada de la empresa.

* Conocer el grado de satisfacción de los usuarios del sistema, respecto a su funcionalidad, disponibilidad, operatividad, y tiempo de respuesta.

* Evaluar la efectividad, la eficiencia de las operaciones y el cumplimiento de los objetivos informáticos básicos de la empresa, salvaguardando los recursos del área de sistemas,incluyendo el software y el hardware en funcionamiento.

* El control interno debe promover la eficiencia de las operaciones informáticas de la empresa, de manera que se reduzcan los riesgos de pérdidas de hardware, software y otros recursos del área informática.

* Cumplimiento de regulación aplicable: leyes, reglamentos. Estatus e instrucciones internas así como también elcumplimiento de las normas intencionales ISO y COBIT, entre otras.

1
1.3 ALCANCE DE LA AUDITORIA

Conforme a los objetivos específicos señalados anteriormente, nuestra auditoria se concentro en primer lugar, en la conceptualización, objetivos, estructura y funcionalidad que dieron origen al desarrollo del plan informático de supermercado jumbo. Al respecto, la auditoria se abarcara a revisar losantecedentes técnicos de diseño, modelamiento de datos y funcionalidad.

1.4 METODOLOGIA

Par logro de los objetivos propuestos la revisión y el análisis se oriento preferentemente a la aplicación de procedimientos sustantivos y de cumplimiento sobre el sistema bajo auditoria y sobre los controles generales y de aplicación diseñado para el plan informático de jumbo. Además nuestrosprocedimientos se basaron fundamentalmente en los estándares de las fases básicas de un proceso de revisión los que detallamos a continuación:

* Estudio preliminar: este estudio incluyo definir al grupo de trabajo, el programa de auditoría, efectuar visitas a la unidad de informática para conocer detalles de la misma, elaborar un cuestionario para la obtención de informaron para evaluar...