Auditoria Especial Al Area De Inventarios (Planta De Tratamiento)

AUDITORIA ESPECIAL
AL AREA DE INVENTARIOS
(PLANTA DE TRATAMIENTO)

INFORME FINAL

EMPRESAS PÚBLICAS DE ARMENIA ESP

VIGENCIA 2008

CONTRALORIA MUNICIPAL DE ARMENIA
JUNIO DE 2009
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pedronel toro López

johanna López Martínez

Fabián ríos Obando

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ARMENIA
“GESTIÓN FISCAL PARA EL DESARROLLO SOCIAL”

AUDITORIA ESPECIAL
INVENTARIOS

CONTRALORMUNICIPAL

RODRIGO OSORIO BELALCAZAR

DIRECCION DE VIGILANCIA FISCAL BEATRIZ HURTADO GIRALDO
Y CONTROL DE RESULTADOS

RESPONSABLE DE LA ENTIDAD
Gerente General

JHON JAIRO TORO ZULUAGA

EQUIPO AUDITOR

PEDRONEL TORO LÓPEZ
Líder de auditoria

Profesional Universitario

JOHANNA LÓPEZ MARTINEZ

Profesional en Comercio internacional

JOSE FABIAN RIOS OBANDO

Administrador deEmpresas

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JUNIO DE 2009
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johanna López Martínez

Fabián ríos Obando

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“GESTIÓN FISCAL PARA EL DESARROLLO SOCIAL”

TABLA DE CONTENIDO

1
2
3
3.1

INTRODUCCIÓN
INFORME FINAL CONSOLIDADO
CUADRO DE HALLAZGOS
RELACION DE HALLAZGOS DEFINITIVOS

4
5
8
18

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pedronel toroLópez

johanna López Martínez

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“GESTIÓN FISCAL PARA EL DESARROLLO SOCIAL”

1 INTRODUCCIÓN

Empresas Públicas de Armenia, EPA E.S.P., surgió como entidad pública de
orden municipal creada mediante Acuerdo N° 043 de 1962 del Concejo Municipal
de Armenia, en el cual se le dio la calidad de órgano autónomo, con personería
jurídica ypatrimonio propio, posteriormente fue transformada en una empresa
Industrial y Comercial del Estado, bajo la tutela gubernamental y administrativa del
Municipio de Armenia, dicha transformación se dio mediante Acuerdo N° 011 de
Mayo 23 de 1993 emitido por el Concejo Municipal y como Empresa Prestadora
de Servicios Públicos Domiciliarios es vigilada por la superintendencia de servicios
públicosdomiciliarios.
Según el artículo 3 del Acuerdo N° 13 de octubre de 2007, se aprobaron los
estatutos de la EMPRESAS PUBLICAS DE ARMENIA EPA E.S.P., cuyo objeto
social es la prestación de servicios públicos domiciliarios.
En el esquema propio de políticas internas cuenta con las siguientes directrices:
VISIÓN: EPA ESP se consolida y reconoce como un modelo de gestión a nivel
nacional, basado enprácticas transparentes y de equilibrio ambiental, que
superan los estándares del sector y participa en el desarrollo integral de la región.
MISIÓN: EPA ESP, comprometida con el desarrollo regional, trabaja, bajo el
concepto de la sostenibilidad en servicios públicos y negocios estratégicos, para la
satisfacción de las demandas ciudadanas.
POLÍTICA DE CALIDAD: EPA ESP trabaja con estándares decalidad en la
prestación de servicios públicos domiciliarios a su cargo, bajo el concepto de
sostenibilidad y comprometida con el mejoramiento continúo de sus proce sos y la
satisfacción de los clientes.
La Contraloría espera que este informe contribuya al mejoramiento continuo de la
entidad y con ello a una eficiente administración de los recursos puestos a su
disposición para generarservicios públicos domiciliario s de calidad, en procura del
bienestar de los armenios.

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2 INFORME FINAL CONSOLIDADO
Armenia junio 09 de 2009

Doctor
JHON JAIRO TORO ZULUAGA
Gerente General EPA ESP
La Contraloría Municipal de Armeniacon fundamento en las facultades otorgadas
por el artículo 267 de la Constitución Política, realizó Audi toría Especial, al área de
inventarios, sección planta de tratamiento de Regivit, perteneciente a las
EMPRESAS PUBLICAS DE ARMENIA ESP, evaluando el periodo comprendido
entre el 01 de enero hasta el 31 de diciembre de 2008, con el fin de determinar si
los recursos entregados a la...