AUDITORIA Modelo

I.- PLANEACIN Objetivo.. Factores a revisar .. Fuentes de estudio.. 3.1.- Internas.. 3.2.- Externas.. 4. Investigacin preliminar.. 5. Preparacin del proyecto de auditoria ... 5.1.- Programa de trabajo. 5.2.- Asignacin de la responsabilidad.. II.- INSTRUMENTACIN Recopilacin de Informacin.. Tcnica de Recoleccin. Papeles de Trabajo. Evidencia. III.- EXAMNEN Propsito.Procedimiento Tcnica de Anlisis Administrativo.. Formulacin del Diagnostico Administrativo.. IV.- INFORME Aspectos Operativos.. Lineamientos Generales.. Tcnicas y Procedimientos.. Propuesta de implantacin .. Presentacin de informe. V.- SEGUIMIENTO Objetivo General. Lineamientos generales.. Acciones especificas.. Criterios para la ejecucin de la auditoria de seguimiento. EDPYME DEL COMERCIO DELEMPLEO Y LA PODUCCIONpro negocios s.a. INTRODUCCION En el Presente Trabajo se realizar un estudio de Auditoria a Edpyme Del Comercio Del Empleo Y La Produccin Pro negocios s.a., centrada en el rea de Crdito Mes Comercial que otorgado a personas naturales y jurdicas, pueden ser Crdito Principal Son aquellos que EDPYME PRO NEGOCIOS S.A. otorga para capital de trabajo o activo fijo. Crdito AlternoAquellos que EDPYME PRO NEGOCIOS S.A. otorga alternamente al principal. Ubicada en la Av. 28 de julio N 114 Urbanizacin El Recreo Telfono 44-205796. La Actividad de la Empresa es otorgar financiamiento preferentemente a personas naturales y jurdicas que desarrollan actividades calificadas como de pequea y microempresa. Se iniciara el trabajo de Auditoria estudiando y conociendo a la Empresa, enespecial el rea de Crditos enfocada al adecuado funcionamiento posteriormente se utilizara las Tcnicas de Auditoria, las cuales sern analizadas para evaluar el rea respectiva. El anlisis de cada uno de sus aspectos demandara el establecimiento de una infraestructura que haga posible el flujo de informacin suficiente, relevante, oportuna y veraz para disponer en el momento y en el lugar adecuado deelementos de decisin y calidad idneos. Al realizar este anlisis permitir que la auditoria sea un mecanismo de aprendizaje institucional para que la organizacin pueda asimilar sus experiencias y las capitalice para convertirlas en oportunidades de mejora. Se concluir con la determinacin de Observaciones y Recomendaciones que nos permitir asimilar las experiencias y convertirlas en conocimientos,para entender donde esta una organizacin, como llego hasta all, de donde parti y a donde quiere llegar. INFORMACIN DE LA EMPRESA GENERALIDADES Nombre de la Empresa Pro Negocios s.a. Direccin Av. 28 de julio N 114 Urbanizacin El Recreo Actividad econmica Otorga financiamiento preferentemente a personasnaturales y jurdicas que desarrollan actividades calificadas como de pequea y microempresa. Telfono 044-205796 E-mail HYPERLINK http//www.pronegocios.com.pe/ www.pronegocios.com.pe La EDPYME DEL COMERCIO DEL EMPLEO Y LA PODUCCION pro negocios s.a. no se encuentra debidamente posicionada debido a la fuerte competencia que hay enmercado trujillano como son las Cajas, Bancos, Otros cubriendo as una cierta parte del mercado de crditos otorgados que da dicha empresa. EDPYME PRONEGOCIOS S.A. es una entidad financiera facultada a otorgar financiamiento preferentemente a personas naturales y jurdicas que desarrollan actividades calificadas como de pequea y microempresa. Brinda seis tipos de Productos como son Crdito Pyme o MesCrdito Comercial Crdito de Consumo Crdito de Transporte Crdito Diario el producto que ms destaca por su crecimiento es el Crdito Pyme. Misin Ofrecer servicios financieros, competitivos y eficaces, a personas naturales y jurdicas que desarrollen actividades calificadas como pequea y microempresa orientados a los diversos sectores econmicos, para facilitar el desarrollo socio-econmico de la regin....