Banco Latino

INDICADORES FINANCIEROS

Mala gestión bancaria, análisis de estados financieros de Banco Latino

2011

ANTECEDENTES
¿Cómo se generó la crisis financiera en el Perú?
1993 - 1997:
“BOOM CREDITICIO”
Con exceso de liquidez en el sistema
+ Mala gestión bancaria
+ Débil supervisión de la SBS
= SISTEMA VULNERABLE
+ La crisis financiera internacional
+ Fenómeno del Niño
= EVIDENCIÓPROBLEMAS DE CARTERA Y DÉFICIT REAL DE PROVISIONES

PROBLEMAS DE SOLVENCIA DEL SISTEMA BANCARIO

¿Cómo afrontó el Estado la crisis del Sistema Bancario?
* Algunos bancos fueron intervenidos y liquidados.

* Otros fueron rescatados con medidas específicas: es el caso del Banco Latino, Banco Wiese Ltdo. y NBK Bank.
MECANISMOS A LOS QUE SE RECURRIÓ:
* Modificaciones de la Ley de Bancos* Dispositivos Legales con “Nombre Propio”
* Aportes de capital (Banco Latino y Banco Wiese)
* Compra de cartera deteriorada a valor nominal, sin provisiones, sin relación de garantías y con documentación incompleta (Banco Latino)
* Otorgamiento de avales para retirar cartera deteriorada del Banco Wiese (sin exigir un suficiente nivel de cobertura o contragarantías)
* Emisiónde bonos para apoyar los procesos de absorción de bancos insolventes (Latino por Interbank y NBK por BIF)

BANCO LATINO
A partir de 1996, el Banco Latino empezó a dar muestras de vulnerabilidad como resultado de la mala gestión de sus accionistas. Los primeros indicios de la crisis en la que se encontraba el banco fueron registrados por la SBS, tanto a través de las visitas de inspección(seguimiento in situ), como por el análisis de indicadores financieros (seguimiento extra situ).Pese a ser registrados, los problemas del Banco Latino no fueron atendidos por la SBS con el rigor que la Ley de Bancos lo establece, no logrando revertir el proceso de deterioro del banco.
Las principales causas del deterioro del banco latino durante la gestión de los Picasso fueron:
* La deficienteclasificación de la cartera de créditos.
* El déficit de provisiones.
* La concentración crediticia en empresas y personas vinculadas al banco.
* Las deficiencias de carácter administrativo y de control.
* La concesión de créditos sin el respaldo de las garantías de devolución.
A partir del 9 de diciembre de 1998, COFIDE asumió la gestión del Banco Latino.
Sin embargo, en juniode 1999, producto del sinceramiento de cuentas bajo la nueva administración, se descubrió que las pérdidas estimadas al 8 de diciembre de 1998 en US$60 millones, resultaron ser mayores en aproximadamente US$67 millones, lo que significó que a junio de 1999 el banco había perdido el 99.8% de su patrimonio. Para evitar la intervención del banco, el gobierno emitió el:
* Decreto de Urgencia041-99, mediante el que el Banco de la Nación adquirió la peor cartera (deficiente, dudoso y pérdida) del Banco Latino por un monto de US$175 millones, logrando levantar la causal de intervención. La cartera fue adquirida a valor nominal, sin provisiones (no fue castigada) y sin contar con la relación oficial de garantías que respaldaban los créditos.

En noviembre del 2000, se creó el Programa deConsolidación del Sistema Financiero, en el marco del cual el Interbank absorbió un bloque patrimonial del Banco Latino. La valorización del bloque patrimonial arrojó que los pasivos eran mayores a los activos en US$168millones. Dicho déficit fue cubierto con US$ 108 millones en bonos del tesoro y US$59millones del Fondo de Seguro de Depósitos.

PROCESO DE SALVATAJE DEL BANCO LATINO
En el procesode salvataje del Banco Latino se registran tres fases diferenciadas: la administración Picasso, la administración Cofide y la absorción de un bloque patrimonial del Banco Latino por parte de Interbank.
1) PRIMERA ETAPA:
(1996-1998). Gestión a cargo de accionistas privados liderada por el Grupo Picasso. Finaliza con la incorporación de COFIDE como accionista mayoritario.

¿Cómo se originó...