BDE Guia MUS

GUÍA DE SUPERVISIÓN BANCARIA

Septiembre 2014

© Banco Central Europeo, 2014
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cite lafuente.
ISBN
Número catálogo UE

978-92-899-1415-4
QB-02-14-914-ES-N

Índice
Prefacio

1

1

Introducción

3

2

Principios de supervisión

5

3

Funcionamiento del MUS

9

3.1 Distribución de tareas entre el BCE y las ANC

9

3.2 Adopción de decisiones dentro del MUS

13

3.3 Estructura operativa del MUS

15

3.4 El ciclo de supervisión

19

Realización de la supervisión en el MUS

28

4.1Autorizaciones, adquisiciones de participaciones cualificadas y revocación de las
autorizaciones

28

4.2 Supervisión de las entidades significativas

31

4.3 Supervisión de las entidades de crédito menos significativas

42

4.4 Control general de la calidad y de la planificación

46

Abreviaturas

47

4

5

PREFACIO
La presente Guía representa un hito importante en la implantación del Mecanismo Único deSupervisión (MUS), el nuevo sistema de supervisión financiera que, a partir de octubre de 2014,
agrupará al Banco Central Europeo (BCE) y a las autoridades nacionales competentes (ANC)1
de los países de la zona del euro En la guía se explica su funcionamiento y se ofrecen
orientaciones sobre las prácticas de supervisión del MUS.
El MUS, que entrará oficialmente en funciones en noviembre de 2014,constituye en sí un paso
hacia una mayor armonización a nivel europeo. El mecanismo promueve el código normativo
único como base para la supervisión prudencial de las entidades de crédito, con el fin de
potenciar la solidez del sistema bancario de la zona del euro. El Mecanismo Único de
Supervisión (MUS) se instauró en respuesta a las lecciones extraídas de la crisis financiera y se
basa enprincipios y normas acordadas conjuntamente. La supervisión corre a cargo del BCE,
conjuntamente con las autoridades nacionales de supervisión de los Estados miembros
participantes 2. El MUS no aspira a «reinventar la rueda», sino a consolidar las mejores prácticas
de supervisión ya en vigor. Operará en colaboración con la Autoridad Bancaria Europea (ABE),
el Parlamento Europeo, el Eurogrupo, la ComisiónEuropea y la Junta Europea de Riesgo
Sistémico (JERS) en el marco de sus respectivos mandatos, y velará por mantener la
cooperación con todos los interesados, con los organismos internacionales y con las
instituciones encargadas de la elaboración de las normas.
El MUS se compone del BCE y de las ANC de los Estados miembros participantes, por lo que
combina las fortalezas, la experiencia y loconocimientos especializados de estas instituciones.
El BCE será competente en lo referente al funcionamiento eficaz y coherente del MUS y
supervisará el funcionamiento del sistema, con arreglo a la distribución de competencias entre el
BCE y las ANC establecido en el Reglamento del MUS 3. Para garantizar una supervisión eficaz,
las entidades de crédito se clasificarán como «significativas» y «menossignificativas»,
corriendo la supervisión de las primeras directamente a cargo del BCE y reservando a las ANC
la supervisión de las segundas. La presente Guía explica los criterios utilizados para determinar
si una entidad de crédito pertenece a una u otra categoría.
1

2

3

Algunos bancos centrales nacionales (BCN) que no han sido designados como ANC, pero a los que la legislación
nacionalconfiere determinadas funciones y competencias, siguen ejerciendo estas últimas en el marco del MUS.
Las referencias a las ANC de la presente Guía se aplicarán también, cuando proceda, a los BCN en lo relativo a
las funciones que les confiere la legislación nacional.
Los Estados miembros participantes son los países de la eurozona y los Estados miembros que, sin haber
adoptado el euro, han decidido...