Caso real de estado financiero

La empresa CUC, S.A. de C.V, concluye su estado de posición financiera del 01 de enero
al 31 de agosto del 2010, solicitando a esta fecha un estado de pérdidas y ganancias;registrando los siguientes saldos:
Método analítico
Anticipo de clientes 165,000
Clientes 274,000
Proveedores 263,000
Edificios 2'120,654
Sueldos de losvendedores 274,000
Terrenos 821,000
Mercancia 832,400
Capital social
Rebajas sobre ventas 3.22%
Caja 480,000
Ventas totales 3'100,000
Devoluciones sobrecompras 1.67%
Mobiliario y equipo de oficina 845,000
Equipo de computo 222,000
Agua (ventas) 2,400
Agua (Admon) 3,256
Compras 535,000
Maq y Equipo 487,000Devoluciones sobre venta 1.54%
Luz (Admón) 8,765
Luz (Ventas) 4,327
Bancos 422,000
Propaganda (Balance gral) 123,000
Propaganda (Edo de resultados) 12,345Acreedores 237,600
Documentos por pagar 133,000
Documentos por cobrar 389,000
Gastos sobre compra 2.22%
Inventario inicial de mercancias 533,000
Deudores diversos98,000
Acreedores Hipotecarios 111,000
P.T.U.
Papelería (Edo de resultados) 4,600
Papelería (Balance gral) 212,000
Sueldos depto. de admón 156,000
Equipo de reparto423,600
Rebajas sobre compra 2.54%
Comisiones (Ventas) 9.35%
Prestaciones (ventas) 24,600
Combustible (Admon) 17,890
Combustible (venta) 54,500
Gastos deinstalación 154,700
Combustible (Admon)
Utilidad en cambio de mon. Ext. 11,200
Rta de oficina 34% ventas y 66% admón 14,000
Pérdida en venta de mobiliario 10,800Dividendos cobrados 15,300
Pérdida en cambios de moneda extranjera 8,800
I.S.R. 30%
Intereses cobrados 13,400
Intereses pagados 17,650
Utilidad neta del ejercicio