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SENA C.S.F
Banca Seguros y Fiducia
La prevencion de lavado de activos y financiacion del terrorismo

Lavado de Activos y Financiación del terrorismo,
Conceptos y normatividad

Definición:
El lavado de dinero es “Tratar de dar apariencia de legalidad a bienes de origen ILICITO”. En la economía de un país tiene unos efectivos negativos que se reflejan den pobreza,violencia, corrupción, desprestigio, desconfianza, inseguridad .
En las entidades financieras sus efectos también son negativos pues están relacionados con sanciones penales y administrativas correspondientes, además que le abre las puertas a los criminales, para que operen libremente en los circuitos financieros del mundo.
1. Ámbito Internacional:
Existe un normatividad quepermite que los países tomen conciencia de la importancia de prevenir y controlar el lavado de activos en las instituciones y son:
Naciones Unidas
Convención de Viena de 1988 (Tráfico Ilícito de Drogas y tipificación del delito de Lavado de Dinero)
Convención de Palermo de 2000 ( Delincuencia Organizada trasnacional)
Convención de Mérida de 2003 (Lucha contra la Corrupción)
Resoluciones(Consejo de Seguridad de las Naciones Unidad para la lucha contra el terrorismo)
GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional)
Lavado de dinero (40 recomendaciones) 1990.
Financiación del terrorismo (9 recomendaciones) 2001.
GAFISUD (Grupo de acción financiera de América del Sur)
2. Ámbito Nacional
Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (Prevención de actividades delictivas) - Decreto 663 de1993 - art. 102 a 107.
Código Penal (Tipifica el delito de lavado de activos)
Decreto 3420 de 2004 (Comité de Coordinación interinstitucional para el control del LA)
Ley 526 de 1999 (Creación de la UIAF)
Ley 1121 de 2006 (Tipifica el delito de financiación del terrorismo)
CE-026 de 2008 de la Superfinanciera (SARLAFT – Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos yFinanciación del Terrorismo)

Objetivo:
Prevenir que las Entidades Financieras sean utilizadas para:
Dar apariencia de legalidad a dineros provenientes de actividades ilícitas.(Lavado de Activos)
Canalizar recursos destinados a actividades terroristas. (Financiación del Terrorismo)
Riesgos asociados que enfrenta la el Sistema Financiero:
1. Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de desprestigio, malaimagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.
2. Riesgo Legal: Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada u obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales. 
3.Riesgo Operativo: Pérdidas por deficiencias en recurso humano, procesos, tecnología, infraestructura o acontecimientos externos.
4. Riesgo de Contagio: Posibilidad de pérdida, directa o indirectamente por una acción o experiencia de un vinculado (personas naturales o jurídicas).

Normatividad Colombiana Circular 022 de 2007, Superfinanciera de Colombia.
Fases:
1. Prevenir:
Prevenir que seintroduzcan o canalicen en el sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o la financiación del terrorismo.
1.1. Conocimiento del Cliente:
Tiene que ver con los controles en la vinculación de clientes así:
Formularios de vinculación
Actualización de datos
Lista ONU es vinculante
Procesos de verificación
Cruce listas restrictivas
ListaOFAC / Clinton no es vinculante

1.2. Identificación del cliente
Para persona natural, conocer su actividad económica, características, montos y procedencia de sus ingresos y egresos, características de sus transacciones y operaciones.
Para persona jurídica adicionalmente se debe conocer la estructura de su propiedad, identidad de accionistas que tengan directa o indirectamente más del 5%...